Islamic Banking. Grundlagen, Instrumente und Potenziale

Inhaltsverzeichnis

1. Einleitung

2. Vorbemerkung – Grundsätzliches über den Islam

2.1 Islam und Muslime

2.2 Scharia – Das islamische Rechtssystem

2.2.1 Die Rechtsquellen der Scharia

2.2.1.1 Der Koran

2.2.1.2 Die Sunna

2.2.1.3 Idschma - Der Konsens der Rechtsgelehrten

2.2.1.4 Qiyas - Der Analogieschluss

2.2.2 Der Einfluss der islamischen Rechtsschulen

2.3 Leitgedanken des islamischen Wirtschaftssystems

3. Grundlagen des Islamic Banking

3.1 Definition des Islamic Banking

3.2 Geschichte des Islamic Banking

3.3 Schlüsselprinzipien des Islamic Banking

3.3.1 Das Zinsverbot – Riba“

3.3.2 Das Spekulationsverbot „Gharar“

3.3.3 Das Glücksspielverbot – „Maysir“

3.3.4 Verbot von unethischen „Haram“ Geschäften

3.4 Die Rolle der Scharia-Boards

3.5 Wichtige internationale islamische Finanzinstitutionen

3.3.1 IDB

3.3.2 AAOIFI

3.3.3 IFSB

4. Instrumente des Islamic Banking

4.1 Finanzierungsinstrumente

4.1.1 Handelsfinanzierung

4.1.1.1 Murabaha

4.1.1.2 Bay Salam

4.1.1.3 Istisna

4.1.2 Beteiligungsfinanzierung

4.1.2.1 Mudaraba

4.1.2.2 Musharaka

4.1.3 Leasingfinanzierung – Ijara

4.1.4 Qard Hassan

4.1.5 Abschließende Bemerkung zu den Finanzierungsinstrumenten

4.2 Anlageinstrumente

4.2.1 Bankkonten

4.2.1.1 Girokonto

4.2.1.2 Sparkonto

4.2.1.3 Investmentkonto

4.2.2 „Sukuk“ – Die islamische Anleihe

4.2.3 Islamkonforme Aktien und Aktienindizes

4.2.4 Islamische Anlagefonds

4.3 Abschließende Bemerkung zu den Instrumenten

5. Potenziale des Islamic Banking

5.1 Finanzstabilität des islamischen Bankwesens

5.1.1 Potenziale des Islamic Banking für die Finanzstabilität

5.1.2 Auswirkungen der internationalen Finanzkrise auf die islamischen Banken

5.2 Aktuelle Marktsituation

5.2.1 Globaler Marktanteil und globales Marktvolumen

5.2.2 Situation und Potenzial in Europa

5.2.2.1 Die Vorreiterrolle Großbritanniens

5.2.2.2 Marktpotenzial in Frankreich und Deutschland

5.3 Herausforderungen und Probleme

5.3.1. Herausforderungen hinsichtlich rechtlicher Rahmenbedingungen

5.3.2 Herausforderungen im Liquiditätsmanagement

5.3.3 Herausforderungen im Bereich der Unternehmenskontrolle

5.3.4 Personelle Herausforderungen

6. Fazit

Zielsetzung & Themen

Ziel dieser Arbeit ist es, einen wissenschaftlich fundierten Beitrag zum Verständnis des Islamic Banking zu leisten, indem die Grundlagen, Instrumente, Marktsituation sowie Potenziale und Herausforderungen dieses Finanzwesens umfassend analysiert werden.

• Grundlagen des islamischen Glaubens, Rechts- und Wirtschaftssystems
• Schlüsselprinzipien des Islamic Banking (Zins-, Spekulations- und Glücksspielverbot)
• Analyse der wichtigsten Finanzierungs- und Anlageinstrumente (z.B. Murabaha, Mudaraba, Sukuk)
• Rolle der Scharia-Boards und internationaler Institutionen
• Marktpotenziale und Herausforderungen in Europa und Deutschland

Auszug aus dem Buch

Zusammenfassung der Kapitel

1. Einleitung: Die Arbeit führt in die zunehmende Bedeutung des Islamic Banking vor dem Hintergrund der globalen Finanzkrise ein und formuliert das Ziel der wissenschaftlichen Analyse.

2. Vorbemerkung – Grundsätzliches über den Islam: Dieses Kapitel erläutert die Grundlagen des islamischen Glaubens sowie das rechtliche Rahmenwerk der Scharia als Basis für das islamische Wirtschaftssystem.

3. Grundlagen des Islamic Banking: Hier werden Definition, Geschichte und die religiösen Schlüsselprinzipien wie das Zins- und Spekulationsverbot sowie die Rolle der Scharia-Boards dargelegt.

4. Instrumente des Islamic Banking: Dieser Teil detailliert die verschiedenen Finanzierungs- und Anlageinstrumente, die im Einklang mit islamischen Werten stehen.

5. Potenziale des Islamic Banking: Das Kapitel untersucht die Finanzstabilität islamischer Banken und die aktuelle Marktsituation, inklusive der Herausforderungen für den europäischen und deutschen Markt.

6. Fazit: Das Fazit fasst die Erkenntnisse zusammen und diskutiert die zukünftige Rolle des Islamic Banking als ethisch orientierte Alternative zum konventionellen Finanzwesen.

Schlüsselwörter

Islamic Banking, Scharia, Riba, Zinsverbot, Gharar, Spekulationsverbot, Maysir, Glücksspielverbot, Murabaha, Mudaraba, Musharaka, Sukuk, Finanzstabilität, Realwirtschaft, Scharia-Board.

Häufig gestellte Fragen

Worum geht es in dieser Diplomarbeit grundsätzlich?

Die Arbeit analysiert das islamische Bankwesen, dessen Grundlagen, religiöse Prinzipien, Finanzinstrumente sowie dessen Potenzial im Vergleich zum konventionellen Bankensektor.

Welches sind die zentralen Themenfelder der Arbeit?

Die Themen umfassen islamische Rechtsschulen, die Grundsätze der Scharia, spezifische Verbote (Riba, Gharar, Maysir) und deren Anwendung in praktischen Finanzprodukten.

Was ist das primäre Ziel oder die Forschungsfrage?

Das Ziel ist es, ein tiefgreifendes Verständnis für Islamic Banking zu schaffen, um aufzuzeigen, wie ethische Prinzipien des Islam in das moderne Finanzwesen integriert werden können.

Welche wissenschaftliche Methode verwendet der Autor?

Die Arbeit nutzt eine literaturbasierte Analyse islamischer Rechtsquellen, ökonomischer Fachliteratur und Studien internationaler Institutionen (wie IWF) zur Beschreibung und kritischen Würdigung des Sektors.

Welche Inhalte werden im Hauptteil behandelt?

Der Hauptteil gliedert sich in die theoretischen Grundlagen des Islamic Banking, eine detaillierte Auflistung spezifischer Finanzierungs- und Anlageinstrumente sowie eine Marktanalyse der Potenziale und Herausforderungen.

Durch welche Schlüsselwörter lässt sich die Arbeit charakterisieren?

Wichtige Begriffe sind u.a. Riba, Scharia-Konformität, Profit-Loss-Sharing (PLS), Sukuk, Finanzstabilität und Realwirtschaft.

Wie gehen islamische Banken mit einem Zahlungsverzug eines Kunden um, wenn keine Zinsen erhoben werden dürfen?

Es dürfen keine Verzugszinsen im klassischen Sinne berechnet werden. Stattdessen können Strafzahlungen verlangt werden, die jedoch nicht als Einkommen der Bank verwendet werden dürfen, sondern an wohltätige Zwecke gespendet werden müssen.

Was ist die spezifische Funktion der Scharia-Boards in islamischen Banken?

Scharia-Boards agieren als religiöse Aufsichtsräte, die sicherstellen, dass alle Geschäftstätigkeiten der Bank vollumfänglich mit den Vorgaben des islamischen Rechts übereinstimmen und die Konformität der Instrumente zertifizieren.