Neue Wege für das deutsche Bankensystem

Inhaltsverzeichnis

1. Einleitung

2. Die Institution „Bank“

2.1 Die „Bank“ aus historischer Perspektive

2.2 Die „Bank“ aus theoretisch-volkswirtschaftlicher Perspektive

2.2.1 Finanzintermediation

2.2.2 Die neoklassischen Theorien

2.2.3 Neo-Institutionalismus

2.2.3.1 Transaction Cost Approach

2.2.3.2 Information Theoretic Approach

2.2.3.3 Disintermediation

2.2.3.4 Zusammenfassende Betrachtung zum Intermediär Bank

2.3 Die „Bank“ aus betriebswirtschaftlicher Sicht

2.4 Banken aus Sicht der Gesetzgebung

2.4.1 Banken im Kontext der Gesetzgebung

2.4.2 Bankenregulierung und Risiken

3. Bankensysteme

3.1 Der Begriff Bankensystem

3.2 Arten von Bankensystemen

4. Das deutsche Bankensystem

4.1 Das Zentralbanksystem

4.2 Geschäftsbankensystem - Universalbanken

4.2.1 Privatwirtschaftlicher Bankensektor (Kreditbanken)

4.2.1.1 Großbanken

4.2.1.2 Regionalbanken und Sonstige Kreditbanken

4.2.1.3 Zweigstellen ausländischer Banken

4.2.2 Öffentlich-Rechtlicher Bankensektor

4.2.2.1 Sparkassen

4.2.2.2 Landesbanken

4.2.2.3 Sparkassen Verbundpartner

4.2.3 Genossenschaftlicher Bankensektor

4.2.3.1 Kreditgenossenschaften

4.2.3.2 Genossenschaftliche Zentralbanken

4.2.3.3 Genossenschaftliches Verbundsystem

4.3 Geschäftsbankensystem - Spezialbanken

4.3.1 Realkreditinstitute / Hypothekenbanken

4.3.2 Bausparkassen

4.3.3 Direktbanken

4.3.4 Kapitalanlagegesellschaften

4.3.5 Wertpapiersammelbanken

4.3.6 Banken mit Sonderaufgaben

5. Kennzahlen und Performanceanalyse

5.1 Kennzahlen

5.1.1 Begriff und Merkmale von Kennzahlen

5.1.2 Kennzahlenarten

5.2 Erfolgsmessung im Bankbereich

5.3 Empirische Untersuchung der Entwicklung des Bankensystems

5.3.1 Strukturkennzahlen

5.3.1.1 Anzahl der Kreditinstitute

5.3.1.2 Anzahl der Zweigstellen (Bankstellen)

5.3.1.3 Anzahl der Mitarbeiter

5.3.2 Volumenkennzahlen

5.3.2.1 Geschäftsvolumen

5.3.2.2 Bilanzsumme

5.3.2.3 Marktanteil

5.3.3 Ertragskennzahlen

5.3.3.1 Zinsspanne

5.3.3.2 Provisionsspanne

5.3.3.3 Weitere Ergebniskomponenten

5.3.3.4 Bruttoertragsspanne

5.3.4 Aufwandskennzahlen

5.3.5. Bewertungskennzahlen - Risikovorsorgespanne

5.3.6 Gesamtkapitalrentabilität - Return on Assets (=ROA)

5.3.7 Eigenkapitalrentabilität - Return on Equity (=ROE)

5.3.8 Aufwand-Ertrags-Relation bzw. Cost Income Ratio (CIR)

5.3.9 Weitere Kennzahlen

5.4 Kennzahlensysteme

5.4.1 ROE-(ROI) Kennzahlenhierarchie

5.4.2 Konzept einer integrierten Rendite-/Risikosteuerung

5.4.3 Alternative bzw. ergänzende Kennzahlenkonzepte

5.5 Grenzen im Rahmen von Kennzahlen-Untersuchungen

6. Bankensysteme anderer Staaten

6.1 Das US-amerikanische Bankensystem

6.1.1 Charakteristika des Bankensystems der USA

6.1.2 Das Bankensystem der USA

6.1.2.1 Zentralbankensystem

6.1.2.2 Geschäftsbankensystem

6.1.3 Entwicklung des US Bankensystems

6.2 Das Japanische Bankensystem

6.2.1 Charakteristika des japanischen Bankensystems

6.2.2 Das Bankensystem Japans

6.2.2.1 Das Zentralbankensystem Japans

6.2.2.2 Das Geschäftsbankensystem Japans

6.2.3 Entwicklung des japanischen Bankensystems

6.3. Das Britische Bankensystem

6.3.1 Charakteristika des Bankensystems Großbritanniens

6.3.2 Das Bankensystem Großbritanniens

6.3.2.1 Das Zentralbankensystem

6.3.2.2 Das Geschäftsbankensystem

6.3.3 Entwicklung des britischen Bankensystems

6.4 Grenzen der Vergleichbarkeit

7. Neue Wege für das deutsche Bankensystem

8. Zusammenfassung

Zielsetzung & Themen

Diese Diplomarbeit befasst sich mit der Performance des deutschen Bankensystems im internationalen Vergleich. Das primäre Ziel ist es, ausgehend von einer theoretischen Fundierung der Institution „Bank“ und des „Bankensystems“, eine empirische Analyse der Entwicklung deutscher Kreditinstitute auf Ebene der Bankengruppen für das letzte Jahrzehnt durchzuführen. Zudem werden die Bankensysteme führender Volkswirtschaften (USA, Japan, Großbritannien) beleuchtet und Handlungsmöglichkeiten für das deutsche System abgeleitet.

• Strukturanalyse des deutschen Bankenmarktes
• Einsatz und Interpretation bankenspezifischer Performance-Kennzahlen
• Vergleichende Untersuchung internationaler Bankensysteme
• Analyse der Kosteneffizienz und Profitabilität mittels Cost-Income-Ratio
• Diskussion zur Rentabilitätsorientierung und wertorientierten Banksteuerung

Auszug aus dem Buch

Zusammenfassung der Kapitel

1. Einleitung: Die Arbeit führt in die Relevanz des deutschen Bankensystems ein und umreißt die theoretische sowie empirische Vorgehensweise zur Analyse der Performance im Vergleich zu anderen führenden Industrienationen.

2. Die Institution „Bank“: Dieses Kapitel beleuchtet die historische Entwicklung, volkswirtschaftliche Funktionen und betriebswirtschaftliche Bedeutung von Banken, ergänzt durch regulatorische Definitionen.

3. Bankensysteme: Es erfolgt eine theoretische Einordnung des Begriffs Bankensystem sowie eine Differenzierung verschiedener Systemarten (z.B. Trennbankensystem vs. Universalbankensystem).

4. Das deutsche Bankensystem: Die Struktur des deutschen Bankensektors, unterteilt in Zentralbank, Universalbanken (Kreditbanken, öffentlich-rechtliche Institute, Genossenschaftsbanken) und Spezialbanken, wird detailliert dargestellt.

5. Kennzahlen und Performanceanalyse: Dieses Kernkapitel definiert relevante Performance-Kennzahlen für Kreditinstitute und führt eine umfassende empirische Analyse der deutschen Bankengruppen durch.

6. Bankensysteme anderer Staaten: Es erfolgt eine detaillierte Analyse der Bankensysteme der USA, Japans und Großbritanniens inklusive deren jeweiliger Entwicklungsstufen und Performance-Kennzahlen.

7. Neue Wege für das deutsche Bankensystem: Das Kapitel diskutiert aktuelle Herausforderungen und Kritikpunkte, wie etwa die Rolle des öffentlich-rechtlichen Sektors und die "Overbanking"-Thematik, um zukünftige Lösungswege aufzuzeigen.

8. Zusammenfassung: Abschließend werden die Ergebnisse der Arbeit zusammengefasst und ein Fazit zur Performance und Entwicklung der betrachteten Bankensysteme gezogen.

Schlüsselwörter

Bankensystem, Finanzintermediation, Universalbank, Kennzahlen, Performanceanalyse, Zinsspanne, Eigenkapitalrentabilität, ROA, ROE, Cost-Income-Ratio, Risikovorsorge, Trennbankensystem, Bankenregulierung, Bankmanagement, Effizienz

Häufig gestellte Fragen

Worum geht es in der Arbeit grundsätzlich?

Die Arbeit analysiert die Performance und Entwicklung deutscher Bankengruppen im letzten Jahrzehnt sowie deren Struktur, eingebettet in den Kontext internationaler Bankensysteme.

Was sind die zentralen Themenfelder?

Zentral sind die theoretische Fundierung der Finanzintermediation, die Analyse des deutschen Bankenmarktes und dessen Performance-Messung durch Kennzahlen sowie der Vergleich mit den USA, Japan und Großbritannien.

Was ist das primäre Ziel der Untersuchung?

Das Ziel ist ein empirisch fundierter Vergleich der Entwicklung deutscher Banken anhand von Performance-Kennzahlen und die Ableitung von Handlungsmöglichkeiten für das deutsche System.

Welche wissenschaftlichen Methoden werden verwendet?

Die Arbeit nutzt eine theoretische Literaturanalyse sowie eine quantitative empirische Untersuchung auf Basis von Statistiken der Deutschen Bundesbank und anderer relevanter Institutionen.

Was wird im Hauptteil der Arbeit behandelt?

Der Hauptteil gliedert sich in die theoretische Betrachtung des Bankwesens, die detaillierte Darstellung des deutschen Systems, eine tiefgehende Performanceanalyse mittels Kennzahlen und eine vergleichende Analyse internationaler Bankenmärkte.

Welche Schlüsselwörter charakterisieren die Arbeit?

Die Arbeit wird durch Begriffe wie Finanzintermediation, Bankensystem, Performanceanalyse, Kennzahlen (ROE, ROA, CIR) und Bankenregulierung charakterisiert.

Wie unterscheidet sich der US-Bankenmarkt vom deutschen System?

Der US-Markt war historisch stärker durch ein Trennbankensystem (Glass-Steagall Act) geprägt, während Deutschland traditionell auf dem Universalbankprinzip basiert.

Welche Rolle spielt die "Cost-Income-Ratio" in der Analyse?

Die CIR dient als Maß für die Kosteneffizienz. Ein niedrigerer Wert signalisiert eine effizientere Betriebsführung, was für die Wettbewerbsfähigkeit der Kreditinstitute entscheidend ist.