Basel II - Erwartungen und Auswirkungen bezüglich der finanzwirtschaftlichen Situation mittelständischer Unternehmen

Inhaltsverzeichnis

• Einleitung.
• 1.1 Problemstellung.....
• 1.2 Gang der Untersuchung..
• 2 Grundlagen..
• 2.1 Der Mittelstand..
• 2.1.1 Definitorische Abgrenzung....
• 2.1.2 Die aktuelle Finanzierungssituation der KMU....
• 2.2 Der Baseler Eigenkapitalakkord..
• 2.2.1 Die Bank für internationalen Zahlungsaugleich.........
• 2.2.2 Das Baseler Konsultationspapier von 1988 - Basel I..
• 2.2.3 Das Baseler Konsultationspapier von 1999 (2001) - Basel II.……..
• 3 Rating mittelständischer Unternehmen...
• 3.1 Der Begriff Rating, Ratingsymbole und -definitionen..
• 3.2 Träger des Mittelstandsratings….....
• 3.3 Das Verfahren - von der Information zur Kreditentscheidung...
• 3.4 Die Vorbereitung auf das Rating - geforderte Informationsstandards..
• 3.5 Empfehlungen für die KMU..
• Konsequenzen für die Kreditpolitik der Banken und die Finanzierungs-situation der KMU.
• 4.1 Wirkung von Basel II auf das Kreditvergabeverhalten und die Konditionengestaltung der Banken....
• 4.2 Konsequenzen für die Bank Kunde Beziehung...........
• 4.3 Finanzierungsalternativen für mittelständische Unternehmen........
• 5 Schlussbetrachtung..

Zielsetzung und Themenschwerpunkte

Die vorliegende Diplomarbeit befasst sich mit den Auswirkungen des Baseler Akkords II auf die Finanzierungssituation mittelständischer Unternehmen. Die Untersuchung analysiert die Folgen des neuen Eigenkapitalrahmens für Kreditinstitute und die damit verbundenen Herausforderungen für das Finanzmanagement von KMU. Dabei liegt der Fokus auf der Bedeutung des Ratings als Instrument der Bonitätsprüfung und dessen Einfluss auf die Kreditkonditionen.

• Definition des Mittelstands und seiner aktuellen Finanzierungssituation
• Das Baseler Konsultationspapier II und seine Implikationen für die Bankindustrie
• Das Rating als Instrument der Bonitätsprüfung und dessen Rolle im Kontext von Basel II
• Die Auswirkungen von Basel II auf die Kreditpolitik der Banken und die Bank-Kunde-Beziehung
• Finanzierungsalternativen für mittelständische Unternehmen im Kontext von Basel II

Zusammenfassung der Kapitel

Die Einleitung führt in die Thematik von Basel II und dessen Relevanz für den Mittelstand ein. Sie beschreibt die Problematik der zunehmenden Globalisierung der Märkte, erhöhter Ausfallrisiken und steigender Insolvenzzahlen, die Maßnahmen zur Stabilisierung des Finanzsektors erfordern. Außerdem stellt die Einleitung den engen Zusammenhang zwischen der Eigenkapitalhinterlegung der Banken und den Fremdkapitalzinsen für Unternehmen heraus, der gravierende Auswirkungen auf die Finanzierungssituation des Mittelstands hat.

Das zweite Kapitel befasst sich mit den Grundlagen der Problematik „Basel II und Mittelstand“. Es definiert den Mittelstand und beleuchtet seine aktuelle Finanzierungssituation. Außerdem wird die historische Entwicklung des Baseler Akkords skizziert und das neue Konsultationspapier vorgestellt.

Kapitel drei analysiert das Rating als Kernelement der Bonitätsprüfung und dessen Relevanz im Kontext von Basel II. Neben den begrifflichen Grundlagen liegt der Fokus auf den von den Kreditinstituten geforderten Informationsstandards an die KMU zur Durchführung eines Ratings.

Kapitel vier untersucht die Auswirkungen von Basel II auf die Kreditpolitik der Banken, insbesondere hinsichtlich des Kreditvergabeverhaltens und der Konditionengestaltung. Außerdem werden die resultierenden Konsequenzen für die Bank-Kunde-Beziehung analysiert.

Schlüsselwörter

Die Arbeit beschäftigt sich mit dem Baseler Akkord II und seinen Auswirkungen auf die Finanzierungssituation des Mittelstands. Im Fokus stehen die Themen Rating, Bonitätsprüfung, Kreditpolitik, Bank-Kunde-Beziehung, Eigenkapitalhinterlegung, Fremdkapitalzinsen, Finanzierungsalternativen und die spezifischen Herausforderungen für das Finanzmanagement von KMU.