Nachhaltigkeit im Kreditgewerbe. Notwendigkeit, Möglichkeiten und Grenzen der Integration von ESG-Kriterien bei der Kreditvergabe

Inhaltsverzeichnis

• Einleitung
• Begriffliche Abgrenzungen und Grundlagen
  • Grundüberlegungen zur Nachhaltigkeit
  • Bankenaufsichtssystem und Rechtsgrundlage für Banken
  • Wesen von Ortsbanken
    • Abgrenzung des Erkenntnisobjekts Ortsbanken
    • Geschäftsmodell der Ortsbanken
      • Wesen eines Geschäftsmodells
      • Das klassische Geschäftsmodell der Ortsbanken
• Nachhaltigkeitsrisiken im Bankenwesen
  • ESG-Risiken
  • Auswirkungen der ESG-Risiken auf traditionelle Bankrisiken
• Regulatorischer Rahmen und Aufsichtspraxis im Umgang mit der Nachhaltigkeit
  • Nachhaltigkeitsbezogene Maßnahmen durch die europäische Politik
    • Offenlegungsverordnung Verordnung (EU) 2019/2088
    • Ökologische Taxonomie Verordnung (EU) 2020/852
    • Nachhaltigkeitsberichterstattung Richtlinie (EU) 2022/2464
  • Nachhaltigkeitsbezogene Maßnahmen durch die europäische Bankenaufsicht
    • Maßnahmen der EBA
    • Maßnahmen der EZB
  • Nachhaltigkeitsbezogene Maßnahmen durch die nationale Bankenaufsicht
• Nachhaltigkeit im Kreditgeschäft
  • Notwendigkeit von ESG-Kriterien bei der Kreditvergabe
  • Eingliederung von ESG-Kriterien in das Kreditgeschäft
    • ESG-Kriterien im Kreditrating und bei der Bewertung von Sicherheiten
    • Nachhaltigkeitsrating
    • ESG-Kreditprodukte
  • Entstehende Möglichkeiten und Grenzen durch die Eingliederung von ESG-Kriterien in die Kreditvergabe
• Fazit und Ausblick

Zielsetzung und Themenschwerpunkte

Die vorliegende Arbeit befasst sich mit der Integration von Nachhaltigkeitsaspekten in das Geschäftsmodell von Ortsbanken. Sie analysiert die Auswirkungen der ESG-Risiken auf das traditionelle Bankgeschäft und untersucht den regulatorischen Rahmen und die Aufsichtspraxis im Umgang mit der Nachhaltigkeit. Darüber hinaus beleuchtet die Arbeit die Notwendigkeit von ESG-Kriterien bei der Kreditvergabe und die Herausforderungen bei der Einbindung dieser Kriterien in das Kreditgeschäft.

• ESG-Risiken und ihre Auswirkungen auf traditionelle Bankrisiken
• Regulatorischer Rahmen und Aufsichtspraxis im Umgang mit Nachhaltigkeit
• Nachhaltigkeit im Kreditgeschäft und die Notwendigkeit von ESG-Kriterien
• Eingliederung von ESG-Kriterien in das Kreditgeschäft und die damit verbundenen Chancen und Grenzen
• Auswirkungen der Nachhaltigkeit auf das Geschäftsmodell von Ortsbanken

Zusammenfassung der Kapitel

Das erste Kapitel führt in die Thematik der Nachhaltigkeit im Bankwesen ein und erläutert die Bedeutung von ESG-Kriterien. Kapitel 2 definiert die Begriffe Nachhaltigkeit und Ortsbanken und beleuchtet das Geschäftsmodell von Ortsbanken. Kapitel 3 analysiert die ESG-Risiken und ihre Auswirkungen auf traditionelle Bankrisiken. Kapitel 4 untersucht den regulatorischen Rahmen und die Aufsichtspraxis im Umgang mit der Nachhaltigkeit. Kapitel 5 widmet sich der Integration von ESG-Kriterien in das Kreditgeschäft. Das Kapitel untersucht die Notwendigkeit von ESG-Kriterien bei der Kreditvergabe und die Herausforderungen bei der Einbindung dieser Kriterien in das Kreditgeschäft.

Schlüsselwörter

Die Arbeit beschäftigt sich mit den Themen Nachhaltigkeit, ESG-Risiken, Bankenaufsicht, Ortsbanken, Kreditgeschäft und ESG-Kriterien. Sie analysiert den regulatorischen Rahmen und die Aufsichtspraxis im Umgang mit der Nachhaltigkeit sowie die Herausforderungen und Chancen der Integration von ESG-Kriterien in das Kreditgeschäft. Die Arbeit befasst sich insbesondere mit dem Einfluss von ESG-Kriterien auf das Geschäftsmodell von Ortsbanken.