Bankenaufsicht und Basel II - Status quo und Lehren aus der Finanzmarktkrise

Inhaltsverzeichnis

• Executive Summary
• Abkürzungsverzeichnis
• Tabellenverzeichnis
• Abbildungsverzeichnis
• 1 Einleitung
• 2 Zielsetzung
• 3 Aufbau der Arbeit
• 4 Bankenaufsicht
  • 4.1 Funktionen und Prinzipien der Finanzmarktaufsicht
  • 4.2 Modelle der Finanzmarktaufsicht
  • 4.3 Bankenaufsicht in Österreich
    • 4.3.1 Bankenaufsichtsreform
    • 4.3.2 Aufgabenverteilung Neu zwischen FMA und OeNB
    • 4.3.3 Vergleich mit anderen Staaten
    • 4.3.4 Kritische Würdigung
  • 4.4 Fazit
• 5 Basel II
  • 5.1 Einleitung
  • 5.2 Eigenmittel und Kernkapital
  • 5.3 Das Drei-Säulen-Modell
    • 5.3.1 Säule 1
      • 5.3.1.1 Kreditrisiko
      • 5.3.1.2 Marktrisiko
      • 5.3.1.3 Operationelles Risiko
    • 5.3.2 Säule 2
    • 5.3.3 Säule 3
  • 5.4 Stand der Umsetzung
    • 5.4.1 Auswahl der Banken
    • 5.4.2 Eigenmittel- und Kernkapitalquote
    • 5.4.3 Analyse der Säule 1-Risikoarten
      • 5.4.3.1 Allgemeines
      • 5.4.3.2 Kreditrisiko
      • 5.4.3.3 Marktrisiko
      • 5.4.3.4 Operationelles Risiko
    • 5.4.4 Analyse des Risikomanagements im Rahmen der Säule 2
      • 5.4.4.1 Berücksichtigte Risikoarten
      • 5.4.4.2 Liquiditätsrisiko
      • 5.4.4.3 Stresstests
    • 5.4.5 Aggregierte Daten
    • 5.4.6 Fazit

  Zielsetzung und Themenschwerpunkte

  Diese Diplomarbeit befasst sich mit der Bankenaufsicht in Österreich im Kontext der Basel II-Regulierung. Sie analysiert die Auswirkungen der Bankenaufsichtsreform und die Umsetzung von Basel II auf österreichische Großbanken. Darüber hinaus werden kritische Punkte der Basel II-Regulierung im Licht der Finanzmarktkrise beleuchtet.

  • Analyse der Bankenaufsichtsreform in Österreich
  • Bewertung der Umsetzung von Basel II in österreichischen Großbanken
  • Untersuchung der Auswirkungen der Finanzmarktkrise auf Basel II
  • Identifizierung von Kritikpunkten an Basel II und möglichen Lösungsansätzen
  • Bewertung der Relevanz des systemischen Risikos im Kontext der Finanzmarktkrise

  Zusammenfassung der Kapitel

  • Kapitel 1: Einleitung: Diese Einleitung stellt die Thematik der Arbeit und die Relevanz der Bankenaufsicht und der Basel II-Regulierung im aktuellen Kontext dar.
  • Kapitel 2: Zielsetzung: Dieses Kapitel definiert die Ziele und den Aufbau der Arbeit, welche die Auswirkungen der Bankenaufsichtsreform und die Umsetzung von Basel II in Österreich untersucht.
  • Kapitel 3: Aufbau der Arbeit: Dieses Kapitel bietet einen Überblick über die Struktur der Arbeit, die sich mit den Themen der Bankenaufsicht, Basel II und den Lehren aus der Finanzmarktkrise befasst.
  • Kapitel 4: Bankenaufsicht: Dieser Abschnitt analysiert die Funktionen und Prinzipien der Finanzmarktaufsicht, stellt verschiedene Modelle der Finanzmarktaufsicht vor und fokussiert sich auf die Bankenaufsicht in Österreich. Insbesondere werden die Bankenaufsichtsreform, die Aufgabenverteilung zwischen FMA und OeNB und ein Vergleich mit anderen Staaten behandelt.
  • Kapitel 5: Basel II: Dieses Kapitel erläutert die Kernaspekte von Basel II, wie Eigenmittel, Kernkapital und das Drei-Säulen-Modell. Es untersucht die Umsetzung von Basel II in Österreich, analysiert die Risikoarten im Rahmen der Säule 1 und das Risikomanagement im Rahmen der Säule 2.

  Schlüsselwörter

  Bankenaufsicht, Basel II, Finanzmarktkrise, Österreich, Großbanken, Risikomanagement, Eigenkapital, Kernkapital, Säule 1, Säule 2, Säule 3, Kreditrisiko, Marktrisiko, Operationelles Risiko, Systemisches Risiko, Liquiditätsrisiko, Prozyklizität, Stresstests, Multilaterale Aufsicht, FMA, OeNB.

  Häufig gestellte Fragen

  Was änderte sich am 1. Januar 2008 für die österreichische Bankenaufsicht?

  Die Bankenaufsicht wurde reformiert, wobei die Aufgaben zwischen der Oesterreichischen Nationalbank (OeNB) und der Finanzmarktaufsichtsbehörde (FMA) klarer abgegrenzt wurden. Zudem löste Basel II die alten Eigenkapitalbestimmungen von Basel I ab.

  Was ist der Unterschied zwischen Säule 1 und Säule 2 bei Basel II?

  Säule 1 befasst sich mit den Mindesteigenkapitalanforderungen für Kredit-, Markt- und operationelle Risiken. Säule 2 umfasst den bankinternen Prozess zur Beurteilung der Angemessenheit des Kapitals und die aufsichtliche Überprüfung.

  Welche Kritikpunkte an Basel II ergaben sich durch die Finanzmarktkrise?

  Kritisiert wurden vor allem die Prozyklizität der Regelungen (Verstärkung von wirtschaftlichen Schwankungen), mangelndes Eigenkapital und die Vernachlässigung systemischer Risiken.

  Welche Rollen haben FMA und OeNB nach der Reform?

  Die OeNB ist für umfassende Informationen und Risikoanalysen zuständig, während die FMA sämtliche behördlichen und hoheitlichen Agenden der Aufsicht übernimmt.

  Was sind operationelle Risiken im Kontext von Basel II?

  Es handelt sich um die Gefahr von Verlusten, die durch die Unangemessenheit oder das Versagen von internen Verfahren, Menschen und Systemen oder durch externe Ereignisse eintreten.