Konzepte und Probleme einer MaRisk-konformen Gesamtbanksteuerung

Inhaltsverzeichnis

1 Einleitung

2 Einführende Grundlagen

2.1 Die 2. Säule von Basel II

2.2 Die modifizierten Mindestanforderungen an das Risikomanagement

2.2.1 Allgemeiner Überblick

2.2.2 Fokus der MaRisk

2.2.3 Bedeutende Modifikationen der MaRisk und deren Gründe

2.3 Grundlagen zur Gesamtbanksteuerung

3 Gesamtbanksteuerung

3.1 Risikomanagement

3.1.1 Allgemeine Grundlagen

3.1.2 Risikobegriff

3.1.3 Risikostrategie

3.1.4 Phasen des Risikomanagementprozesses

3.1.4.1 Risikoidentifikation

3.1.4.2 Risikobeurteilung

3.1.4.3 Risikosteuerung

3.1.4.4 Überwachung und Kontrolle

3.1.5 Wesentliche Risiken im Rahmen der MaRisk

3.1.5.1 Adressenausfallrisiken

3.1.5.2 Marktpreisrisiken

3.1.5.3 Liquiditätsrisiken

3.1.5.4 Operationelle Risiken

3.2 Rentabilitätsmanagement

3.2.1 Grundlagen und Ziele des Rentabilitätsmanagements

3.2.2 Rentabilitätskennzahlen

4 Gesamtbanksteuerung mit ausgewählten Konzepten

4.1 Value-at-Risk Konzept

4.1.1 Grundlagen zum Value-at-Risk

4.1.2 Methoden zur Berechnung des Value-at-Risk

4.1.2.1 Varianz-Kovarianz-Ansatz

4.1.2.2 Historische Simulation

4.1.2.3 Monte-Carlo-Simulation

4.1.2.4 Zusätzliche Verfahren

4.1.3 Ausgewählte Value-at-Risk Modelle und Verfahren

4.1.4 Probleme und Schwächen des VaR-Konzepts

4.2 Das Risikotragfähigkeitskonzept

4.2.1 Bezugsgrößen der Risikotragfähigkeit

4.2.1.1 Risikodeckungsmassen

4.2.1.2 Risikokapital

4.2.2 Gegenüberstellung von Risikokapital und Risikodeckungsmassen

4.2.3 Risikotragfähigkeit für Liquiditätsrisiken

4.3 Das Risiko-Chancen-Kalkül

4.3.1 RAPM-Kennzahlen

4.3.2 Risikokapitalallokation mit dem RORAC-Konzept

5 Fazit

Zielsetzung & Themen

Die vorliegende Arbeit untersucht die Eignung verschiedener Konzepte der Gesamtbanksteuerung zur Erfüllung regulatorischer Anforderungen. Insbesondere wird geprüft, ob diese Konzepte, unter Berücksichtigung ihrer spezifischen Schwächen, zur Umsetzung einer MaRisk-konformen Gesamtbanksteuerung geeignet sind.

• Regulatorische Rahmenbedingungen wie Basel II und deren Umsetzung in die MaRisk
• Methoden zur Risikoidentifikation und -steuerung innerhalb des Risikomanagements
• Das Value-at-Risk Konzept und dessen Anwendbarkeit in verschiedenen Risikokategorien
• Die Ermittlung der Risikotragfähigkeit unter Einbeziehung von Risikodeckungsmassen und Risikokapital
• Die Performancesteuerung und Risikokapitalallokation mittels RORAC-Konzept

Auszug aus dem Buch

Zusammenfassung der Kapitel

1 Einleitung: Diese Einleitung thematisiert die Bedeutung der Gesamtbanksteuerung für Banken in Zeiten globaler Krisen und stellt die Forschungsfrage zur Eignung von Steuerungsansätzen unter den MaRisk.

2 Einführende Grundlagen: Dieses Kapitel erläutert die regulatorischen Rahmenbedingungen ausgehend von Basel II sowie die Konkretisierung der MaRisk für deutsche Kreditinstitute.

3 Gesamtbanksteuerung: Hier werden die wesentlichen Risikokategorien des Bankgeschäfts und die Prozesse eines modernen Risikomanagements (Identifikation, Beurteilung, Steuerung) detailliert beschrieben.

4 Gesamtbanksteuerung mit ausgewählten Konzepten: Der Hauptteil analysiert quantitative Konzepte wie den Value-at-Risk, die Risikotragfähigkeit sowie das Risiko-Chancen-Kalkül mittels RORAC zur Effizienzsteigerung.

5 Fazit: Das Fazit resümiert, dass das VaR-Konzept grundlegend für die MaRisk-konforme Steuerung geeignet ist, jedoch aufgrund methodischer Probleme durch Stresstests ergänzt werden sollte.

Schlüsselwörter

Gesamtbanksteuerung, MaRisk, Basel II, Risikomanagement, Value-at-Risk, Risikotragfähigkeit, RORAC, Kreditrisiko, Marktpreisrisiko, Liquiditätsrisiko, Operationelle Risiken, Eigenkapital, Risikokapital, Stresstests, Performance-Messung

Häufig gestellte Fragen

Worum geht es in dieser Arbeit grundsätzlich?

Die Arbeit analysiert die moderne Gesamtbanksteuerung und deren Konzepte hinsichtlich ihrer regulatorischen Konformität mit den Mindestanforderungen an das Risikomanagement (MaRisk).

Welche zentralen Themenfelder behandelt das Buch?

Die zentralen Felder umfassen regulatorische Vorgaben, Methoden des Risikomanagements, quantitative Risikomodellierung (insb. VaR) und die ergebnisorientierte Risikokapitalallokation.

Was ist das primäre Ziel oder die Forschungsfrage?

Die Forschungsfrage lautet, ob die angewandten Konzepte, trotz inhärenter methodischer Probleme, zur Umsetzung einer MaRisk-konformen Gesamtbanksteuerung geeignet sind.

Welche wissenschaftlichen Methoden werden verwendet?

Die Arbeit nutzt Literaturanalysen, die Anwendung statistischer Modellierungen (VaR, Simulationen) und stellt diese in den Kontext bankaufsichtlicher Anforderungen.

Was wird im Hauptteil behandelt?

Im Hauptteil werden das Risikomanagement und die Konzepte der Gesamtbanksteuerung, wie das VaR-Konzept, das Risikotragfähigkeitskonzept und RORAC, detailliert auf ihre Eignung geprüft.

Welche Schlüsselwörter charakterisieren die Arbeit?

Wichtige Begriffe sind Gesamtbanksteuerung, MaRisk, Value-at-Risk, Risikotragfähigkeit und RORAC.

Wie unterscheidet die Arbeit zwischen Markt- und Kreditrisiken in der Modellierung?

Die Arbeit differenziert zwischen kommerziellen Modellen wie RiskMetrics für Marktrisiken und CreditMetrics für Kreditrisiken, wobei letztere insbesondere Bonitätsänderungen (Migrationen) berücksichtigen.

Warum spielt die Korrelation bei der Risikokapitalallokation eine so wichtige Rolle?

Die Korrelation bestimmt maßgeblich Diversifikationseffekte; bei einer hohen positiven Korrelation der Risiken sinkt die Diversifikation, was den Gesamtkapitalbedarf im Vergleich zu unabhängigen Risiken erhöht.