Chancen der Implementierung von bankinternen Kreditratingsystemen - Einfluß der neuen Eigenkapitalrichtlinie Basel II -

Inhaltsverzeichnis

1 Einleitung

2 Rating als Kontroll- und Steuerungsinstrument

2.1 Begriffsdefinitionen des Rating

2.2 Das externe Rating

2.2.1 Bedeutung und Inhalt eines externen Rating

2.2.2 Die verschiedenen externen Ratingarten

2.3 Das interne Rating

2.3.1 Bedeutung und Inhalt eines internen Rating

2.3.2 Funktionen des internen Rating

2.4 Vor- und Nachteile in- und externer Ratingsysteme

2.5 Firmenkunden Rating am Beispiel der Dresdner Bank AG

2.6 Das Baseler Konsultationspapier vom Juni 1999 (Basel II)

2.6.1 Historie

2.6.2 Der Baseler Vorschlag vom Juni 1999

2.6.3 Kritikpunkte und offene Fragen aus Basel II

3 Empirische Untersuchung

3.1 Erläuterung der Vorgehensweise und Zielsetzung

3.2 Umfang der Untersuchung

3.3 Aufbau des Fragebogens

4 Auswertung der empirischen Untersuchung

4.1 Allgemeine Aussagen zum Kreditrating

4.1.1 Einsatz bankinterner Kreditratingsysteme

4.1.2 Die gerateten Kundensegmente

4.1.3 Einflussfaktoren eines bankinternen Kreditratingsystems

4.1.4 Kommunikation des Ratingergebnisses

4.1.5 Kostenberechnung beim bankinternen Kreditratingsystem

4.2 Einfluss des Rating auf die Kreditvergabepolitik

4.2.1 Eingruppierung der Kreditnehmer in Risikoklassen

4.2.2 Einfluss auf die Zins- und Konditionsgestaltung

4.2.3 Einfluss auf die Kreditentscheidung

4.2.4 Einfluss auf die Steuerbarkeit des Kreditportfolios

4.3 Einschätzungen zu Basel

4.3.1 Eigenkapitalunterlegung nach Bonität sinnvoll?

4.3.2 Stand der Vorbereitung auf Basel II

5 Interne Ratingverfahren und Basel II als Chance für Banken und Unternehmen

5.1 Im Blickfeld der Banken

5.2 Im Blickfeld der Unternehmen

5.3 Resümee und Ausblick

Zielsetzung und thematische Schwerpunkte

Die Arbeit untersucht den aktuellen Einsatz bankinterner Kreditratingsysteme in deutschen Kreditinstituten vor dem Hintergrund der neuen Eigenkapitalrichtlinien (Basel II). Ziel ist es, die interne Praxis zu analysieren, Vor- und Nachteile gegenüber externen Verfahren abzuwägen und Chancen sowie Herausforderungen der regulatorischen Anforderungen für Banken und Unternehmen herauszuarbeiten.

• Status quo des Einsatzes bankinterner Ratingsysteme in Deutschland
• Kritische Gegenüberstellung von internen und externen Ratingverfahren
• Einfluss von Ratings auf die Kreditvergabepolitik und Konditionsgestaltung
• Chancen und Risiken der regulatorischen Änderungen durch Basel II
• Optimierung der Risikosteuerung und Transparenz im Kreditgeschäft

Auszug aus dem Buch

Zusammenfassung der Kapitel

1 Einleitung: Die Einleitung beleuchtet die zunehmende Bedeutung von Ratingverfahren infolge von Globalisierung, Wettbewerbsdruck und der neuen Baseler Eigenkapitalrichtlinie.

2 Rating als Kontroll- und Steuerungsinstrument: Dieses Kapitel definiert Rating als Instrument, vergleicht interne und externe Ansätze und erläutert die Grundlagen sowie die Baseler Anforderungen (Basel II).

3 Empirische Untersuchung: Hier wird das methodische Vorgehen der Befragung dargelegt, einschließlich der Zielsetzung, des Untersuchungsumfangs und des Fragebogenaufbaus.

4 Auswertung der empirischen Untersuchung: Dieses Kapitel präsentiert die Ergebnisse zur Nutzung interner Ratings, zu den angewandten Einflussfaktoren sowie deren Auswirkungen auf die Kreditvergabe und Risikosteuerung.

5 Interne Ratingverfahren und Basel II als Chance für Banken und Unternehmen: Das abschließende Kapitel diskutiert die durch Basel II entstehenden Chancen für die Marktteilnehmer und gibt ein Resümee sowie einen Ausblick auf die zukünftige Entwicklung.

Schlüsselwörter

Basel II, bankinterne Ratingsysteme, Eigenkapitalrichtlinie, Kreditrisikomanagement, Bonitätsprüfung, Risikoklassen, Ausfallwahrscheinlichkeit, Kreditvergabepolitik, Portfoliosteuerung, Firmenkundenrating, Basel-Ausschuss, Risikogewichtung, Bankenaufsicht, Finanzierungskosten, Risikotransparenz

Häufig gestellte Fragen

Worum geht es in dieser Arbeit grundsätzlich?

Die Arbeit analysiert die Bedeutung und Implementierung bankinterner Kreditratingsysteme in deutschen Kreditinstituten und untersucht deren Rolle unter den neuen regulatorischen Anforderungen von Basel II.

Was sind die zentralen Themenfelder?

Zentrale Themen sind die Abgrenzung von internem zu externem Rating, der Einfluss der Baseler Beschlüsse auf die Eigenkapitalhinterlegung und die empirische Bestandsaufnahme der Rating-Praxis in Deutschland.

Was ist das primäre Ziel der Arbeit?

Das primäre Ziel ist es, die Inhalte interner Kreditratings zu erörtern und die Vor- sowie Nachteile dieser Verfahren kritisch zu beleuchten, um dem Leser die zunehmende Bedeutung dieser Systeme verständlich zu machen.

Welche wissenschaftliche Methode wurde verwendet?

Die Arbeit basiert auf einer Literaturanalyse sowie einer quantitativen empirischen Untersuchung, für die ein spezieller Fragebogen an verschiedene deutsche Kreditinstitute versandt wurde.

Was wird im Hauptteil behandelt?

Der Hauptteil befasst sich mit der theoretischen Herleitung von Ratingverfahren, der detaillierten Beschreibung der Baseler Anforderungen sowie der Auswertung der empirischen Daten zu Einsatz, Anwendung und Einschätzungen der Banken.

Welche Schlüsselwörter charakterisieren die Arbeit?

Die Arbeit lässt sich durch Begriffe wie Basel II, interne Ratingsysteme, Bonitätsprüfung, Kreditrisikomanagement, Risikoklassen und Risikosteuerung charakterisieren.

Wie bewerten die Banken den Einsatz interner Ratings für Privatkunden?

Über 40% der Banken nutzen bereits Ratings für Privatkunden, wobei dies vor allem im Massengeschäft durch standardisierte Scoring- oder Ratingverfahren erfolgt, um Transparenz und Effizienz zu steigern.

Welchen Einfluss hat das Ratingergebnis laut Umfrage auf die Konditionen?

Die Untersuchung zeigt, dass bei 29% der Institute das Rating direkten Einfluss auf die Konditionen hat, während es bei weiteren 41% zumindest als Unterstützung zur Konditionsgestaltung dient.