Anti-Geldwäsche Organisation in Kreditinstituten

Inhaltsverzeichnis

Abkurzungsverzeichnis

1. Einleitung
1.1. Problemstellung
1.2. Gang der Untersuchung

2. Geldwasche
2.1. Ziele der Geldwasche
2.2. Akteure der Geldwascherei
2.3. Handlungsmodelle der Geldwasche
2.3.1. Phasenmodell nach Bernasconi
2.3.2. Zyklusmodell
2.3.2.1. Platzierung (Placement)
2.3.2.2. Verschleierung (Layering)
2.3.2.3. Integration
2.4. Volumen der Geldwascherei

3. Rechtliche Grundlagen zur Bekampfung von Geldwascherei
3.1. Geldwascherichtlinien
3.1.1. 1.EG-Geldwascherichtlinie (1991)
3.1.2. 2.EG-Geldwascherichtlinie (2001)
3.1.3. 3.EG-Geldwascherichtlinie (2005)
3.2. Gesetz uber das Aufspuren von Gewinnen aus schweren Straftaten (Geldwaschegesetz - GwG)
3.3. Gesetz zur Erganzung der Bekampfung der Geldwasche und der Terrorismusfinanzierung (Geldwaschebekampfungserganzungsgesetz - GwBekErgG)
3.4. Geldwasche im Gesetz uber das Kreditwesen (Kreditwesengesetz - KWG)

4. Anti-Geldwasche Organisation in Kreditinstituten
4.1. Risikoerfassung
4.1.1. Gefahrdungsanalyse
4.1.2. Research & Monitoring
4.2. Geldwaschebeauftragter
4.3. Risikomanagement im Rahmen der Geldwaschereibekampfung
4.3.1. ,,Know Your Customer"-Prinzip
4.3.2. Internes Kontrollsystem und Revision
4.4. Prufung der Anti-Geldwasche Organisation durch den Abschlussprufer

5. Fazit

Literaturverzeichnis