Fremdkapitalinstrumente bei Schweizer Banken

Inhaltsverzeichnis

• Widmung
• Abstract
• Gender-Hinweis
• Abkürzungsverzeichnis
• Abbildungsverzeichnis
• Tabellenverzeichnis
• Anlagenverzeichnis
• 1. Einleitung
  • 1.1. Problemstellung
  • 1.2. Ziele der Arbeit
  • 1.3. Aufbau der Arbeit
• 2. Theoretische Fundierung
  • 2.1. Volkswirtschaftliche Bedeutung von Banken in der Schweiz
    • 2.1.1. Volkswirtschaftliche Aufgaben von Banken
    • 2.1.2. Geschäftsfelder der Schweizer Banken
    • 2.1.3. Bedeutung und Besonderheiten des Schweizer Finanzplatzes
  • 2.2. Die verschiedenen Akteure des Schweizer Finanzplatzes
    • 2.2.1. Die Bankengruppen in der Schweiz
    • 2.2.2. Sonstige Akteure des Schweizer Finanzplatzes
  • 2.3. Ausgewählte Elemente der Jahresrechnung von Schweizer Banken
    • 2.3.1. Die Erfolgsrechnung einer Bank
    • 2.3.2. Die Bilanz einer Bank
  • 2.4. Die Refinanzierung von Schweizer Banken
    • 2.4.1. Bankbilanzen und Bankaktivitäten seit den 1990er Jahren
    • 2.4.2. Die Bedeutung der Refinanzierung
    • 2.4.3. Eigenkapital und Fremdkapital im Kontext der Refinanzierung
  • 2.5. Übersicht über die verschiedenen Fremdkapitalinstrumente
    • 2.5.1. Versuch einer Systematisierung der Fremdkapitalinstrumente
    • 2.5.2. Einlagen
    • 2.5.3. Kassenobligationen
    • 2.5.4. Anleihen
    • 2.5.5. Geldmarktpapiere
    • 2.5.6. Pfandbriefdarlehen
    • 2.5.7. Repogeschäfte
    • 2.5.8. Quantitative Bedeutung der einzelnen Fremdkapitalinstrumente
  • 2.6. Regulatorische Rahmenbedingungen und Entwicklungen
    • 2.6.1. Relevante Kennzahlen der Regulatorik
    • 2.6.1. Regulatorische Trends und Entwicklungen
  • 2.7. Zusammenfassung der Theorie und Methodenperspektive
    • 2.7.1. Zusammenfassung der Theorie
    • 2.7.2. Methodische Perspektiven der Arbeit
• 3. Darstellung der Datenerhebungs- und Datenanalyseverfahren
  • 3.1. Experteninterviews als Verfahren der Datenerhebung
    • 3.1.1. Überblick über die Methoden der empirischen Sozialforschung
    • 3.1.2. Darstellung der Methode des Experteninterviews
  • 3.2. Experteninterviews als Erhebungsmethode der Arbeit
    • 3.2.1. Definition des Expertenbegriffs und Kontaktaufnahme
    • 3.2.2. Interviewfragen, Leitfadenerstellung und Pretest
    • 3.2.3. Durchführung und Nachbearbeitung
  • 3.3. Darstellung des Datenanalyseverfahrens
    • 3.3.1. Überblick über die verschiedenen Methoden der Datenanalyse
    • 3.3.2. Begriffe der qualitativen Inhaltsanalyse
    • 3.3.3. Die inhaltlich-strukturierende Inhaltsanalyse
  • 3.4. Begründung der Methodenwahl
    • 3.4.1. Begründung der Datenerhebungsmethode
    • 3.4.2. Begründung der Datenanalysemethode
• 4. Darstellung der Interviewergebnisse
  • 4.1. Zusammenfassung der Interviews
  • 4.2. Deduktive Kategorienbildung und 1. Codierprozess
  • 4.3. Induktive Kategorienbildung und 2. Codierprozess
• 5. Diskussion und Ausblick
  • 5.1. Einfache und komplexe Analysen
    • 5.1.1. Kategorienbasierte Analyse der Hauptkategorien
    • 5.1.2. Analyse der Wechselwirkungen von Subkategorien einer Hauptkategorie
    • 5.1.3. Vertiefte Einzelfallanalysen
  • 5.2. Ergebnisbericht
    • 5.2.1. Zusammenfassung der inhaltlich-strukturierenden Inhaltsanalyse
    • 5.2.2. Zusammenführung des Theorieteils mit den empirischen Ergebnissen
    • 5.2.3. Beantwortung der Forschungs- und Leitfragen
  • 5.3. Kritische Reflexion der Qualität der Arbeit
    • 5.3.1. Gütekriterien qualitativer Forschung
    • 5.3.2. Anwendung der Gütekriterien auf die Arbeit
  • 5.4. Einordnung der Ergebnisse und Übertragbarkeit
  • 5.5. Resümee und Ausblick
    • 5.5.1. Fazit und Anknüpfungspunkte
    • 5.5.2. Ausblick und abschliessende Reflexion
  • Literaturverzeichnis

Zielsetzung & Thematische Schwerpunkte

Diese Masterarbeit analysiert Fremdkapitalinstrumente bei Schweizer Banken mit dem Hauptziel, deren strukturelle und strategische Charakteristika sowie ihre operative Anwendung unter Berücksichtigung aktueller volkswirtschaftlicher und regulatorischer Rahmenbedingungen zu beschreiben. Die zentrale Forschungsfrage lautet: "Welche Fremdkapitalinstrumente setzen Schweizer Banken ein und was sind deren Charakteristika?"

• Beschreibung der strukturellen und strategischen Charakteristika von Fremdkapitalinstrumenten.
• Analyse der operativen Anwendung im Kontext volkswirtschaftlicher und regulatorischer Rahmenbedingungen.
• Beleuchtung der Rolle von Banken, ihrer Bilanzstruktur und regulatorischen Anforderungen an Fremdkapital.
• Untersuchung des Einsatzspektrums und dessen Abhängigkeit von Bankengrösse, Geschäftsmodell und Kapitalmarktfähigkeit.
• Herausarbeitung der Bedeutung aktiver Bilanzsteuerung und der Diversifikation der Passivseite.
• Formulierung praxisnaher Handlungsempfehlungen für Entscheidungsträger Schweizer Banken.

Auszug aus dem Buch

Zusammenfassung der Kapitel

Kapitel 1: Einleitung: Dieses Kapitel führt in den Forschungsgegenstand der Fremdkapitalinstrumente bei Schweizer Banken ein und beschreibt die Forschungs- und Leitfragen der Arbeit.

Kapitel 2: Theoretische Fundierung: Hier werden die volkswirtschaftliche Bedeutung von Schweizer Banken, die Akteure des Finanzplatzes, Jahresrechnungen und Refinanzierungsstrukturen detailliert beleuchtet, einschliesslich einer Übersicht über Fremdkapitalinstrumente und regulatorische Rahmenbedingungen.

Kapitel 3: Darstellung der Datenerhebungs- und Datenanalyseverfahren: Dieses Kapitel erläutert die gewählte Methodik, insbesondere die Experteninterviews als Datenerhebung und die inhaltlich-strukturierende Inhaltsanalyse zur Datenverarbeitung, und begründet die Methodenwahl.

Kapitel 4: Darstellung der Interviewergebnisse: Die Ergebnisse der geführten Experteninterviews werden zusammengefasst und durch deduktive sowie induktive Kategorienbildung strukturiert und codiert.

Kapitel 5: Diskussion und Ausblick: Dieses abschliessende Kapitel präsentiert einfache und komplexe Analysen der Ergebnisse, einen Ergebnisbericht, eine kritische Reflexion der Arbeitsqualität, die Einordnung der Ergebnisse und einen Ausblick auf weitere Forschungsfragen.

Schlüsselwörter

Fremdkapitalinstrumente, Schweizer Banken, Bilanzstrukturmanagement, Regulatorik, Experteninterviews, Kapitalstruktur, Refinanzierung, Liquiditätsrisiko, Eigenkapital, Kreditgeschäft, Bankenlandschaft, Diversifikation, Zinsrisiken, Nachrangige Anleihen, Pfandbriefe

Häufig gestellte Fragen

Worum geht es in dieser Arbeit grundsätzlich?

Die Arbeit analysiert die Fremdkapitalinstrumente bei Schweizer Banken, um deren strukturelle und strategische Charakteristika sowie ihre operative Anwendung im Kontext der aktuellen volkswirtschaftlichen und regulatorischen Rahmenbedingungen zu verstehen.

Was sind die zentralen Themenfelder?

Zentrale Themenfelder sind die volkswirtschaftliche Bedeutung von Banken in der Schweiz, deren Bilanz- und Refinanzierungsstrukturen, eine detaillierte Übersicht verschiedener Fremdkapitalinstrumente und die damit verbundenen regulatorischen Rahmenbedingungen und Entwicklungen.

Was ist das primäre Ziel oder die Forschungsfrage?

Das primäre Ziel ist ein detaillierter Überblick über die von Schweizer Banken genutzten Fremdkapitalinstrumente und deren kritische Bewertung. Die zentrale Forschungsfrage lautet: "Welche Fremdkapitalinstrumente setzen Schweizer Banken ein und was sind deren Charakteristika?"

Welche wissenschaftliche Methode wird verwendet?

Es wurde ein qualitativer Forschungsansatz gewählt, der auf fünf leitfadengestützten Experteninterviews mit Fachpersonen aus dem Bankenumfeld basiert. Die Analyse erfolgte mittels einer inhaltlich-strukturierenden Inhaltsanalyse.

Was wird im Hauptteil behandelt?

Der Hauptteil der Arbeit umfasst die theoretische Fundierung (Volkswirtschaft, Bankenlandschaft, Jahresrechnung, Refinanzierung, Instrumente, Regulatorik), die Methodik (Experteninterviews, Inhaltsanalyse), die Darstellung der Interviewergebnisse sowie eine Diskussion und einen Ausblick.

Welche Schlüsselwörter charakterisieren die Arbeit?

Die Arbeit wird charakterisiert durch Schlüsselwörter wie Fremdkapitalinstrumente, Schweizer Banken, Bilanzstrukturmanagement, Regulatorik, Experteninterviews, Kapitalstruktur, Refinanzierung, Liquiditätsrisiko, Eigenkapital, Kreditgeschäft, Bankenlandschaft, Diversifikation, Zinsrisiken, Nachrangige Anleihen, Pfandbriefe.

Welche Rolle spielt die Diversifikation bei Fremdkapitalinstrumenten?

Die Diversifikation der Refinanzierungsquellen gilt als strategisch entscheidend, um Risiken zu minimieren und gleichzeitig eine flexible Steuerung der Bilanzstruktur zu ermöglichen. Experten betonen, dass ein gesunder Mix an Instrumenten wichtig ist, um Klumpenrisiken und systemischem Stress entgegenzuwirken.

Welche Implikationen hatte der Zusammenbruch der Credit Suisse auf Fremdkapitalinstrumente?

Der Zusammenbruch der Credit Suisse führte zu einem temporären Vertrauensverlust bei AT1-Anleihen und dem Abzug von Fremdkapital im professionellen Markt. Für kleinere Institute bot sich jedoch die Chance, neue Kunden und zusätzliche Spareinlagen zu gewinnen.

Warum sind Pfandbriefdarlehen für Schweizer Banken besonders relevant?

Pfandbriefdarlehen werden von allen Experten als zentrales Fremdkapitalinstrument für Banken mit Hypothekargeschäft angesehen. Sie dienen der langfristigen Refinanzierung, bieten Stabilität und Sicherheit für Investoren und sind ein wichtiges Instrument zur Zinsrisikoreduktion sowie Bilanzsteuerung.

Welche zukünftigen Trends und Innovationen werden im Bereich Fremdkapitalinstrumente erwartet?

Experten sehen den Markt als eher stabil und wenig dynamisch. Punktuelle Innovationen werden jedoch in der Digitalisierung (z.B. Tokenisierung von Anleihen) und der zunehmenden Bedeutung von Nachhaltigkeitsthemen (Green/Social Bonds) erwartet, welche die Kapitalbeschaffung beeinflussen könnten.