Die Einflussgrößen des Beta-Faktors im CAPM

Inhaltsverzeichnis

• Einleitung
• Formale Darstellung der untersuchten Parameter
  • Der Beta-Faktor im CAPM
    • Moderne Kapitalmarkttheorie und CAPM
    • Charakteristika des Beta-Faktors im CAPM
    • Das Ordinary Least Squares-Verfahren
  • Risikoberichterstattung im Konzernlagebericht
    • Risikoberichterstattung nach § 315 Abs. 1 Satz 5 HGB
    • Risikokategorien nach DRS 5.17
  • Unternehmenskennzahlen
    • Bildung von Kennzahlen
    • Vorstellung der untersuchten Kennzahlen
• Datenbasis
  • Untersuchungszeitraum
  • Darstellung der verwendeten Daten
• Empirische Untersuchung
  • Vorgehensweise bei der Berechnung
  • Analyse der Ergebnisse
• Zusammenfassung und Fazit

Zielsetzung und Themenschwerpunkte

Die vorliegende Arbeit befasst sich mit der empirischen Untersuchung der Einflussgrößen des Beta-Faktors im Capital Asset Pricing Model (CAPM). Ziel der Arbeit ist es, die Relevanz verschiedener Risikokategorien nach DRS 5 und fundamentalen Unternehmenskennzahlen für die Bestimmung des Beta-Faktors zu analysieren.

• Der Beta-Faktor im CAPM und seine Bedeutung in der modernen Kapitalmarkttheorie
• Risikoberichterstattung im Konzernlagebericht nach DRS 5
• Die Rolle fundamentaler Unternehmenskennzahlen in der Risikomessung
• Empirische Analyse der Einflussgrößen des Beta-Faktors
• Zusammenfassende Interpretation der Ergebnisse und Schlussfolgerungen

Zusammenfassung der Kapitel

Die Einleitung führt in das Thema der Arbeit ein und stellt die Relevanz des Beta-Faktors im CAPM für die Investitionsentscheidung dar. Kapitel 2 behandelt die formalen Grundlagen der untersuchten Parameter, einschließlich der Darstellung des Beta-Faktors im CAPM, der Risikoberichterstattung im Konzernlagebericht und der relevanten Unternehmenskennzahlen. Kapitel 3 beschreibt die Datenbasis der empirischen Untersuchung, die sich auf den Zeitraum von [Untersuchungszeitraum] erstreckt. Kapitel 4 präsentiert die empirische Untersuchung des Beta-Faktors und analysiert die Ergebnisse im Hinblick auf die Einflussgrößen, die in den vorherigen Kapiteln erläutert wurden.

Schlüsselwörter

Beta-Faktor, CAPM, Risikokategorien, DRS 5, Unternehmenskennzahlen, empirische Untersuchung, Investitionsentscheidung, moderne Kapitalmarkttheorie, Risikoberichterstattung, Konzernlagebericht.