Compliance bei Finanzdienstleistungsinstituten und Complianceprüfung nach den Vorschriften des Wertpapierhandelsgesetzes

Inhaltsverzeichnis

• Einleitung
• Problemstellung
• Aufbau der Arbeit
• Compliance in Unternehmen
• Allgemeines
• Ursprung
• Rechtliche Definition
• Notwendigkeiten und Vorteile
• Notwendigkeiten
• Vorteile
• Folgen bei Verstoß gegen Compliance
• Rechtliche Folgen
• Wirtschaftliche Folgen
• Compliance-Instanz
• Leitungsverantwortung
• Geschäftsführung
• Legalitätsverantwortung
• Organisationsverantwortung
• Delegation
• Aufsicht als Leitungsverantwortung
• Aufsichtsrat
• Interner Compliancebeauftragter
• Compliance-Comitee
• Externer Compliance-Beauftragter
• Compliance bei Finanzdienstleistungsinstituten
• Einleitung
• Anwendung
• Zielpersonen
• Finanzdienstleistungsinstitute
• Wertpapierhandelsunternehmen
• Wertpapierdienstleistungsunternehmen
• Art der Dienstleistung
• Finanzdienstleistungen
• Wertpapierdienstleistungen
• Wertpapiernebendienstleistungen
• Organisationsverpflichtung bei Wertpapierdienstleistungsunternehmen gem. § 33 WpHG
• Organisationspflichten § 25 a KWG
• Risikomanagement
• Risikomanagement gem. § 25 a Abs. 1 KWG
• Zusammenwirken zwischen Compliancesystem und Risikomanagementsystem
• Organisationspflichten gem. § 33 WpHG
• Mittel, Verfahren und Compliance gem. § 33 Abs. 1 S. 2 Nr. 1 WpHG
• Mittel und Verfahren
• Compliance
• Kontinuität und Regelmäßigkeit gem. § 33 Abs. 1 S. 2 Nr. 2 WpHG
• Interessenkonfliktsteuerung § 33 Abs. 1 S. 2 Nr. 3 WpHG
• Analyse der Interessenskonflikt Bereiche gem. § 13 Abs. 1 WpDVerOV
• Dokumentation der Interessenkonflikte gem. § 13 Abs. 1 Nr. 1 WpDVerOV
• Interessenkonfliktmanagement gem. § 13 Abs. 2 und 3 WpDVerOV
• Beschwerdemanagement gem. § 33 Abs. 1 S. 2 Nr. 4 WpHG
• Unterrichtung der Geschäftsleitung gem. § 33 Abs. 1 S. 2 Nr. 5 WpHG
• Überwachung und Bewertung gem. § 33 Abs. 1 S. 2 Nr. 6 WpHG
• Verlagerung gem. § 33 Abs. 2 und 3 WpHG
• Prüfung der Organisationspflichten nach § 33 WpHG gem. § 36 WpHG
• Einleitung
• Prüfungspflicht
• Prüfungsdurchführung
• Fachliche Eignung des Prüfers
• Prüferbestellung, Prüfungs- und Berichtszeitraum
• Prüferbestellung
• Prüfungs- und Berichtszeitraum
• Art und Umfang der Prüfung
• Besonderheiten der Prüfung der Organisationspflichten nach § 33 WpHG
• Prüfung Aufbau und Ablauforganisation
• Prüfung der internen Revision
• Prüfung Auslagerung gem. § 33 Abs. 2 WpHG
• Prüfung des Beschwerdemanagement
• Prüfung des Complaince-Konzeptes
• Prüfung der Mitarbeiterauswahl- und Schulung
• Prüfungsfeststellung
• Prüfungsbericht
• Allgemeine Anforderungen
• Besondere Anforderungen an den Prüfungsbericht

Zielsetzung und Themenschwerpunkte

Die Bachelorarbeit von Philipp Dunkerbeck befasst sich mit dem Thema „Compliance in Unternehmen“, wobei der Fokus insbesondere auf die Compliance bei Finanzdienstleistungsinstituten sowie die Complianceprüfung nach den Vorschriften des Wertpapierhandelsgesetzes (WpHG) liegt. Die Arbeit gewinnt vor dem Hintergrund der jüngsten Entwicklungen in Unternehmen, die durch die Verletzung von Compliance-Vorschriften sowie die allgemeine Finanzkrise geprägt wurden, an Aktualität.

• Die historische Entwicklung und der aktuelle Stand der Compliance-Diskussion
• Die Bedeutung und Vorteile einer funktionierenden Compliance-Organisation
• Die rechtlichen und wirtschaftlichen Folgen von Compliance-Verstößen
• Die spezifischen Organisationspflichten für Finanzdienstleistungsinstitute, insbesondere Wertpapierdienstleistungsunternehmen, im Rahmen des WpHG
• Die Prüfung dieser Organisationspflichten gemäß § 36 WpHG

Zusammenfassung der Kapitel

Die Arbeit beginnt mit einer Einleitung, die die Problemstellung und den Aufbau der Arbeit beschreibt. Im zweiten Kapitel wird das Thema Compliance in Unternehmen allgemein beleuchtet, wobei die historischen Wurzeln, die rechtliche Definition, die Notwendigkeiten und Vorteile sowie die Folgen von Compliance-Verstößen behandelt werden.

Das dritte Kapitel konzentriert sich auf die Compliance bei Finanzdienstleistungsinstituten. Es werden die Zielpersonen, die verschiedenen Arten von Dienstleistungen und die spezifischen Organisationspflichten für Wertpapierdienstleistungsunternehmen im Rahmen des WpHG analysiert.

Das vierte Kapitel befasst sich mit der Prüfung der Organisationspflichten nach § 33 WpHG gemäß § 36 WpHG. Die Arbeit beleuchtet die Prüfungspflicht, die Prüfungsdurchführung und die Anforderungen an den Prüfungsbericht.

Schlüsselwörter

Compliance, Unternehmen, Finanzdienstleistungsinstitute, Wertpapierhandelsgesetz (WpHG), Organisationspflichten, Prüfung, Risikomanagement, Interessenkonflikte, Beschwerdemanagement, Aufsichtsrat, Compliance-Beauftragter.