Risikomindernde Kreditderivate unter besonderer Berücksichtigung der neuen Baseler Eigenkapitalrichtlinien

Inhaltsverzeichnis

• I. Abkürzungsverzeichnis
• II. Darstellungsverzeichnis
• 1. Einleitung
  • 1.1. Hinführung
  • 1.2. Aufbau und Ziel der Arbeit
  • 1.3. Erläuterung zur Auswahl der dargestellten Kreditderivate
• 2. Entstehung und Entwicklung des Kreditderivatemarktes
  • 2.1. Allgemeine Bemerkung
  • 2.2. Portfoliosteuerung
  • 2.3. Die ersten Kreditderivate
  • 2.4. Marktentwicklung
  • 2.5. Marktteilnehmer
• 3. Arten von Kreditderivaten
  • 3.1. Allgemeine Bemerkung
  • 3.2. Der Credit Default Swap
    • 3.2.1. Produktspezifikation
    • 3.2.2. Einsatzmöglichkeit
  • 3.3. Die Credit Linked Note
    • 3.3.1. Produktspezifikation
    • 3.3.2. Einsatzmöglichkeit
  • 3.4. Der Total Return Swap
    • 3.4.1. Produktspezifikation
    • 3.4.2. Einsatzmöglichkeit
• 4. Eigenkapitalrechtliche Behandlung von Kreditderivaten in Deutschland
  • 4.1. Allgemeine Bemerkung
  • 4.2. Die eigenkapitalrechtliche Behandlung von Kreditderivaten vor dem Rundschreiben 10/99 des BAKred
  • 4.3. Das Rundschreiben 10/99 des BAKred
    • 4.3.1. Allgemeine Bemerkung
    • 4.3.2. Neue Regelung im Anlagebuch
    • 4.3.3. Neue Regelung im Handelsbuch
    • 4.3.4. Neue Regelung für die Großkredit- und Millionenkreditgrenze
• 5. Die neuen Baseler Eigenkapitalrichtlinien
  • 5.1. Allgemeine Bemerkung
  • 5.2. Die neuen Vorschläge im Hinblick auf die eigenkapitalrechtliche Behandlung von Kreditderivaten in der Zukunft
• 6. Schlußbetrachtung
• Anhang
• Quellenverzeichnis
• Ehrenwörtliche Erklärung
• Darstellungsbroschüre

Zielsetzung und Themenschwerpunkte

Die Arbeit analysiert das Thema der risikomindernden Kreditderivate und untersucht deren Bedeutung im Kontext der neuen Baseler Eigenkapitalrichtlinien.

• Entstehung und Entwicklung des Kreditderivatemarktes
• Arten von Kreditderivaten und deren Einsatzmöglichkeiten
• Eigenkapitalrechtliche Behandlung von Kreditderivaten in Deutschland
• Die neuen Baseler Eigenkapitalrichtlinien und ihre Auswirkungen auf die Kreditderivate
• Regulierungsansätze im Hinblick auf Risikomanagement und Finanzstabilität

Zusammenfassung der Kapitel

• Kapitel 1: Die Einleitung führt in die Thematik der Kreditderivate ein und erläutert die Zielsetzung und den Aufbau der Arbeit.
• Kapitel 2: Es wird die Entstehung und Entwicklung des Kreditderivatemarktes beleuchtet, inklusive wichtiger Meilensteine und Marktteilnehmer.
• Kapitel 3: Dieses Kapitel beschreibt verschiedene Arten von Kreditderivaten und ihre jeweiligen Einsatzmöglichkeiten, darunter der Credit Default Swap, die Credit Linked Note und der Total Return Swap.
• Kapitel 4: Die eigenkapitalrechtliche Behandlung von Kreditderivaten in Deutschland wird behandelt, einschließlich der relevanten Vorschriften und Regelungen, insbesondere im Hinblick auf das Rundschreiben 10/99 des BAKred.
• Kapitel 5: Die neuen Baseler Eigenkapitalrichtlinien werden vorgestellt und deren Auswirkungen auf die eigenkapitalrechtliche Behandlung von Kreditderivaten in der Zukunft diskutiert.

Schlüsselwörter

Kreditderivate, Risikomanagement, Baseler Eigenkapitalrichtlinien, Credit Default Swap, Credit Linked Note, Total Return Swap, Finanzstabilität, Regulierung, Eigenkapital, Anlagebuch, Handelsbuch, BAKred.