Die Veränderung der Finanzierungs- und Investitionsstruktur von Banken im Zeitraum 1990 – 2010

Inhaltsverzeichnis

1. Einleitung

2. Daten und Methoden

2.1 Daten

2.2 Methoden

3. US/EU Banken: Veränderung der Bilanzstruktur

3.1 Aktiva

3.2 Passiva

4. US/EU Banken: Veränderung der Struktur der Gewinn- und Verlustrechnung

4.1 Operative Erträge

4.2 Operative Aufwendungen

4.3 Profitabilität

5. Weitere Analyse: Bankerträge in der Finanzkrise

5.1 Top 5 US Banken

5.2 Top 5 EU Banken

6. Zusammenfassung und Fazit

Zielsetzung & Themen

Diese Bachelorarbeit analysiert die grundlegenden Veränderungen in der Finanzierungs- und Investitionsstruktur von führenden Banken in den USA und Europa im Zeitraum von 1990 bis 2010. Dabei wird untersucht, wie sich die Bilanzstrukturen gewandelt haben und wie sich die Ertragslage von ausgewählten Großbanken während der Finanzkrise entwickelt hat.

• Strukturelle Analyse der Bankbilanzen (Aktiva und Passiva)
• Untersuchung der Gewinn- und Verlustrechnungen
• Vergleich zwischen US-amerikanischen und europäischen Banken
• Einfluss der Finanzkrise auf die Bankerträge
• Bewertung der Kapitalausstattung und Verlustpuffer

Auszug aus dem Buch

Zusammenfassung der Kapitel

1. Einleitung: Einführung in das Thema der Bankbilanzstrukturen vor dem Hintergrund der Finanzkrise 2008 und Darlegung des Aufbaus der Arbeit.

2. Daten und Methoden: Erläuterung der verwendeten Datengrundlage der untersuchten US- und EU-Banken sowie Vorstellung der 14 verwendeten finanzmathematischen Kennzahlen.

3. US/EU Banken: Veränderung der Bilanzstruktur: Untersuchung der Verschiebungen auf der Aktiv- und Passivseite, insbesondere des Trends weg von der Kreditvergabe hin zu Wertpapieren.

4. US/EU Banken: Veränderung der Struktur der Gewinn- und Verlustrechnung: Analyse der Zusammensetzung operativer Erträge und Aufwendungen sowie der Auswirkungen auf die Profitabilität.

5. Weitere Analyse: Bankerträge in der Finanzkrise: Detaillierte Fallstudien zu den Gewinn- und Verlustrechnungen der Top 5 US- und EU-Banken unter Berücksichtigung der Kriseneffekte.

6. Zusammenfassung und Fazit: Synthese der Ergebnisse hinsichtlich der Bilanzveränderungen und der Krisenfestigkeit der untersuchten Kreditinstitute.

Schlüsselwörter

Bankbilanzanalyse, Finanzierungsstruktur, Investitionsstruktur, Gewinn- und Verlustrechnung, Finanzkrise, Kreditgeschäft, Wertpapieranlagen, Eigenkapitalquote, Basel II, Bankregulierung, Bankerträge, US-Banken, EU-Banken, Rentabilität, Risikovorsorge

Häufig gestellte Fragen

Worum geht es in dieser Arbeit grundsätzlich?

Die Arbeit untersucht die langfristige Entwicklung der Investitions- und Finanzierungsstruktur von großen US-amerikanischen und europäischen Banken im Zeitraum zwischen 1990 und 2010.

Was sind die zentralen Themenfelder der Untersuchung?

Die zentralen Themen sind der Wandel von der traditionellen Kreditvergabe hin zu Wertpapierinvestitionen sowie die Analyse der Ertragsstrukturen und der Krisenfestigkeit im Kontext der globalen Finanzkrise.

Was ist das primäre Ziel oder die Forschungsfrage?

Das Ziel ist es, aufzuzeigen, wie sich die Bilanzen und die Gewinn- und Verlustrechnungen der Banken in den letzten 21 Jahren verändert haben und wie diese Institute auf die wirtschaftlichen Herausforderungen ab 2008 reagiert haben.

Welche wissenschaftliche Methode wird verwendet?

Der Autor verwendet eine quantitative Analyse anhand von 14 berechneten Kennzahlen, die auf den Geschäftsberichten von jeweils 15 US-amerikanischen und 14 europäischen Großbanken basieren.

Was wird im Hauptteil der Arbeit behandelt?

Der Hauptteil gliedert sich in die Untersuchung der Bilanzstruktur (Aktiva/Passiva), die Struktur der Gewinn- und Verlustrechnung sowie eine detaillierte Analyse der Erträge der Top-Banken während der Finanzkrise.

Welche Schlüsselwörter charakterisieren die Arbeit?

Die Arbeit wird durch Begriffe wie Bankbilanzanalyse, Finanzierungsstruktur, Investitionsstruktur, Finanzkrise, Bankregulierung und Eigenkapitalquote charakterisiert.

Welchen Einfluss hatte Basel II auf die Ergebnisse?

Laut Autor könnte Basel II eine Ursache für den Rückgang des Kreditanteils in den Bankbilanzen sein, da Banken für Kredite an Unternehmen oder Privatpersonen im Vergleich zu Staatsanleihen höhere Eigenkapitalbeträge hinterlegen müssen.

Wie sind die untersuchten Banken durch die Finanzkrise gekommen?

Trotz der schwierigen Marktlage und hoher Abschreibungen sind die untersuchten Top-Banken erstaunlicherweise größtenteils profitabel durch die Krise gekommen, mussten jedoch zur Stärkung ihres Verlustpuffers Kapitalerhöhungen durchführen.