Simulation von Venture Capital-Einstieg auf das Rating

Inhaltsverzeichnis

• Einleitung
• Ausgangslage und Problemstellung
• Ziel- und Gang der Untersuchung
• Aufbau der Arbeit
• Einführung in die Thematik
• Definition von Unternehmen und Finanzierung
• Finanzmanagement und Finanzplanung
• Finanzierungsalternativen im Überblick
• Innenfinanzierung
• Selbstfinanzierung
• Finanzierung durch Kapitalfreisetzung
• Finanzierung aus Rückstellungen
• Außenfinanzierung
• Einlagen- und Beteiligungsfinanzierung
• Allgemeines
• Begriffsabgrenzung und Merkmale
• Instrumente einer GmbH
• Kapitalaufbringung
• Instrumente einer AG
• Allgemeines
• Aktiengattungen
• Kapitalaufbringung
• Bilanzielle Behandlung im UGB
• Allgemeines
• Nennkapital
• Kapitalerhöhung
• Nachschüsse bei der GmbH
• Kapitalrücklagen
• Gewinnrücklagen
• Mischposten zwischen Eigen- und Fremdkapital
• Kreditfinanzierung
• Begriffsabgrenzung und Merkmale
• Instrumente
• Bilanzielle Behandlung im UGB
• Mezzanine-Finanzierung
• Begriffsabgrenzung und Merkmale
• Instrumente
• Allgemeines
• Stille Gesellschaft
• Nachrangdarlehen
• Bilanzielle Behandlung im UGB
• Stille Gesellschaft
• Nachrangdarlehen
• Unterscheidungsmerkmale im Überblick
• Simulation von Venture Capital-Einstieg auf das Rating
• Begriffsdefinition- und Abgrenzung
• Einführung in die Thematik
• Ausgangslage
• Problemstellung
• Erläuterungen
• Methodik
• Ratingsimulation
• Vermögens- und Kapitalstruktur
• Gesamtkapitalumschlag
• Anlagenintensität
• Eigenkapitalquote
• Kreditorenquote
• Liquidität und Finanzierung
• Liquidität II
• Liquidität III
• Cash Flow-Umsatzrate
• Erfolg und Rendite
• Zinsintensität
• Personalkostenintensität II
• Umsatzrentabilität
• Gesamtkapitalrentabilität I
• Operative Stärke
• Zinsdeckung
• Dynamische Verschuldung
• Reinvestitionsquote
• Zusammenfassung

Zielsetzung und Themenschwerpunkte

Die vorliegende Arbeit analysiert die Auswirkungen von Eigen- und Mezzanine-Finanzierung auf das Rating von Unternehmen. Das Ziel ist es, durch eine Simulation die Auswirkungen von Venture Capital-Einstiegen auf die Rating-Klassifizierung eines Unternehmens zu ermitteln.

• Die Relevanz von alternativen Finanzierungsformen in Krisenzeiten, insbesondere für KMUs
• Die rechtlichen Rahmenbedingungen von Eigen- und Mezzanine-Finanzierung unter österreichischem Gesellschafts- und Bilanzrecht
• Die Auswirkungen von Eigen- und Mezzanine-Finanzierung auf die Rating-Klassifizierung eines Unternehmens
• Die Untersuchung der verschiedenen Aspekte des Venture Capital-Einstiegs und dessen Einfluss auf das Rating

Zusammenfassung der Kapitel

• Einleitung: Die Einleitung beschreibt die Ausgangslage und die Problemstellung der Arbeit. Sie skizziert den aktuellen Bedarf an alternativen Finanzierungsformen für KMUs und die Bedeutung des Ratings für Unternehmenserfolg.
• Einführung in die Thematik: Dieses Kapitel definiert die Begriffe Unternehmen und Finanzierung und erläutert grundlegende Prinzipien des Finanzmanagements und der Finanzplanung. Es bietet einen Überblick über verschiedene Finanzierungsalternativen.
• Innenfinanzierung: Dieses Kapitel behandelt verschiedene Formen der Innenfinanzierung, darunter Selbstfinanzierung, Kapitalfreisetzung und Finanzierung aus Rückstellungen.
• Außenfinanzierung: Dieses Kapitel konzentriert sich auf die Einlagen- und Beteiligungsfinanzierung. Es beschreibt die verschiedenen Instrumente, die bei der Finanzierung von GmbHs und AGs verwendet werden können, sowie die bilanzielle Behandlung im UGB.
• Kreditfinanzierung: Dieses Kapitel erläutert die Begriffsabgrenzung, die Instrumente und die bilanzielle Behandlung von Kreditfinanzierung im UGB.
• Mezzanine-Finanzierung: Dieses Kapitel definiert die Mezzanine-Finanzierung und beschreibt die verschiedenen Instrumente, die in diesem Bereich eingesetzt werden, wie stille Gesellschaften und Nachrangdarlehen. Es erläutert auch die bilanzielle Behandlung im UGB.
• Simulation von Venture Capital-Einstieg auf das Rating: Dieses Kapitel führt die Simulation von Venture Capital-Einstiegen auf das Rating durch. Es beinhaltet die Begriffsdefinition, die Beschreibung der Ausgangssituation und die Methodik der Simulation.

Schlüsselwörter

Die Arbeit konzentriert sich auf die Analyse von Venture Capital-Finanzierung und deren Auswirkungen auf das Rating von Unternehmen. Zu den Schlüsselbegriffen gehören Eigenkapitalfinanzierung, Mezzanine-Finanzierung, Venture Capital, Rating-Klassifizierung, Bilanzielle Behandlung im UGB, Unternehmensfinanzierung, Finanzmanagement und Finanzplanung.