Kreditleverage und unerwünschte Nebenwirkungen der Risikogewichtung nach Basel II

Inhaltsverzeichnis

• 1 EINLEITUNG
• 2 DAS EIGENKAPITAL DER BANKEN
• 2.1 Systematisierung der Eigenkapital-Begriffe
• 2.1.1 Das Bilanzielle Eigenkapital
• 2.1.2 Der Substanzwert
• 2.1.3 Der Gesamt-Marktwert
• 2.2 Definition der regulatorischen Eigenmittel
• 2.3 Kennzahlen zur Erfassung der Eigenkapitalausstattung
• 3 EIGENMITTELAUSSTATTUNG UND KREDIT-LEVERAGE
• 3.1 Entwicklung der Eigenkapitalausstattung seit Einführung von Basel II
• 3.2 Grundsätzliche Funktionsweiße des Kredit-Leverage
• 3.3 Einfluss der kapitalmarktorientierten Bilanzierung und des Shareholder-Value-Paradigmas
• 4 DIE RISIKOGEWICHTUNG NACH BASEL II
• 4.1 Gewichtung der Eigenkapitalunterlegung nach Rating-Einstufungen
• 4.1.1 Externes Rating (Standardansatz)
• 4.1.2 Internes Rating (IRB-Ansatz)
• 4.2 Probleme der Risikogewichtung
• 5 VERBESSERTE REGULIERUNG DES KREDITRISIKOS ZUM WOHLE DER REALWIRTSCHAFT
• 5.1 Einführung einer Leverage-Ratio
• 5.2 Erhöhung der Eigenmittelanforderungen
• 5.3 Begrenzung der Möglichkeit der Auslagerung von Kreditrisiken in Zweckgesellschaften und Hedgefonds
• 6 AUSBLICK

Zielsetzung und Themenschwerpunkte

Diese Arbeit befasst sich mit dem Kredit-Leverage und den unerwünschten Nebenwirkungen der Risikogewichtung nach Basel II. Sie analysiert die Entwicklung der Eigenkapitalausstattung von Banken seit Einführung des Basel-II-Regelwerks und beleuchtet die Funktionsweise des Kredit-Leverage. Des Weiteren werden die Probleme der Risikogewichtung im Rahmen von Basel II erörtert und Lösungsansätze zur verbesserten Regulierung des Kreditrisikos im Sinne der Realwirtschaft aufgezeigt.

• Eigenkapitalausstattung von Banken
• Kredit-Leverage und seine Funktionsweise
• Risikogewichtung nach Basel II
• Probleme der Risikogewichtung im Rahmen von Basel II
• Lösungsansätze zur verbesserten Regulierung des Kreditrisikos

Zusammenfassung der Kapitel

Das erste Kapitel führt in die Thematik des Kredit-Leverage und der Risikogewichtung nach Basel II ein. Kapitel 2 beschäftigt sich mit dem Eigenkapital von Banken und seiner Relevanz für die Finanzstabilität. In Kapitel 3 wird die Entwicklung der Eigenkapitalausstattung seit Einführung von Basel II untersucht und die Funktionsweise des Kredit-Leverage erklärt. Kapitel 4 analysiert die Risikogewichtung nach Basel II und die damit verbundenen Probleme. Abschließend werden in Kapitel 5 Vorschläge zur verbesserten Regulierung des Kreditrisikos zum Wohle der Realwirtschaft diskutiert.

Schlüsselwörter

Eigenkapital, Kredit-Leverage, Risikogewichtung, Basel II, Finanzstabilität, Regulierung, Realwirtschaft.