Die Auswirkungen des Baseler Akkordes auf die Finanzierungsmöglichkeiten mittelständischer Unternehmen

Inhaltsverzeichnis

• EINFÜHRUNG
• DIE NEUE BASELER EIGENKAPITALVEREINBARUNG
  • Der Baseler Ausschuss für Bankenaufsicht
  • Der Weg von Basel I zu Basel II
    • Die bisherige Regelung
    • Notwendigkeit einer Neuerung
  • Die drei Säulen
    • Überblick
    • Mindestkapitalanforderungen (1. Säule)
      • Überblick über die Mindestkapitalanforderungen
      • Kreditrisiko
        • Überblick über das Kreditrisiko
        • Standardsatz
        • Auf internen Ratings basierender Ansatz (IRB-Ansatz)
          • Überblick
          • IRB-Basisansatz
          • Fortgeschrittener IRB-Ansatz
      • Operationelles Risiko
      • Marktpreisrisiko
    • Aufsichtliches Überprüfungsverfahren (2. Säule)
    • Erweiterte Offenlegung (3. Säule)
  • DER DEUTSCHE MITTELSTAND
    • Begriffsabgrenzung
    • Ökonomische Bedeutung
    • Finanzierungssituation
    • Insolvenzentwicklung
    • Vorbereitungsstand auf Basel II
    • Wesentliche Punkte von Basel II für den Mittelstand
      • Das Retailgeschäft
      • Sicherheiten
      • Laufzeit
  • RATING
    • Definition und Symbolik des Rating
    • Ratingagenturen und Ratingkosten
    • Nutzen eines Ratings
    • Ratingkriterien
    • Internes und externes Rating
    • Vergleich zwischen internem und externem Rating
  • KONSEQUENZEN FÜR DIE MITTELSTANDSFINANZIERUNG
    • Überblick
    • Kreditverknappung
    • Kreditverteuerung
    • Prozyklische Verschlechterung von Finanzierungsbedingungen
    • Veränderung der Kunde-Bank-Beziehung
  • LÖSUNGSANSÄTZE
    • Alternative Finanzierungsquellen
      • Überblick
      • Private Equity
        • Überblick
        • Mezzanine-Finanzierung
          • Überblick
          • Stille Gesellschaft
          • Nachrangdarlehen
          • Zusammenfassung
        • Venture Capital
      • Leasing
      • Forderungsverkauf
        • Factoring
        • Fortfaitierung
        • Asset-Backed-Securities

    Zielsetzung und Themenschwerpunkte

    Die vorliegende Diplomarbeit befasst sich mit den Auswirkungen der neuen Baseler Eigenkapitalvereinbarung (Basel II) auf die Finanzierungsmöglichkeiten mittelständischer Unternehmen. Sie untersucht die Auswirkungen des neuen Regelwerks auf die Kreditvergabepraxis von Banken und die daraus resultierenden Chancen und Risiken für den Mittelstand.

    • Die neue Baseler Eigenkapitalvereinbarung (Basel II)
    • Die Auswirkungen von Basel II auf die Kreditvergabepraxis von Banken
    • Die Finanzierungssituation des deutschen Mittelstands
    • Alternative Finanzierungsquellen für den Mittelstand
    • Rating und seine Bedeutung für die Mittelstandfinanzierung

    Zusammenfassung der Kapitel

    Das erste Kapitel der Arbeit führt in die Thematik ein und erläutert die Bedeutung des Baseler Akkords für die Finanzwelt. Kapitel zwei beleuchtet die neue Baseler Eigenkapitalvereinbarung im Detail, einschließlich ihrer drei Säulen und der spezifischen Anforderungen an Banken. In Kapitel drei wird der deutsche Mittelstand im Fokus stehen, wobei seine ökonomische Bedeutung, seine Finanzierungssituation und die Entwicklung der Insolvenzraten analysiert werden. Kapitel vier beschäftigt sich mit dem Thema Rating und erläutert seine Definition, Symbolik, Nutzen und Kriterien. Abschließend werden in Kapitel fünf die Konsequenzen von Basel II für die Mittelstandfinanzierung untersucht, insbesondere die Herausforderungen der Kreditverknappung und -verteuerung. Kapitel sechs präsentiert verschiedene Lösungsansätze für die Mittelstandfinanzierung, unter anderem alternative Finanzierungsquellen wie Private Equity, Venture Capital und Leasing.

    Schlüsselwörter

    Basel II, Mittelstand, Finanzierung, Kreditrisiko, Rating, Alternative Finanzierungsquellen, Private Equity, Venture Capital, Leasing, Factoring, Fortfaitierung, Asset-Backed-Securities.

    Häufig gestellte Fragen

    Was ist Basel II?

    Basel II ist eine Eigenkapitalvereinbarung des Baseler Ausschusses, die Mindestkapitalanforderungen für Banken festlegt, basierend auf den tatsächlichen Risiken der Kreditvergabe.

    Wie wirkt sich Basel II auf den Mittelstand aus?

    Mittelständische Unternehmen müssen mit strengeren Prüfungen (Ratings) rechnen, was zu einer Verteuerung oder Verknappung von Krediten bei schlechter Bonität führen kann.

    Was sind die "drei Säulen" von Basel II?

    1. Mindestkapitalanforderungen, 2. Aufsichtliches Überprüfungsverfahren und 3. Marktdisziplin durch erweiterte Offenlegung.

    Was ist der Unterschied zwischen internem und externem Rating?

    Ein externes Rating wird von Agenturen erstellt, während ein internes Rating direkt von der kreditgebenden Bank durchgeführt wird, um die Ausfallwahrscheinlichkeit zu berechnen.

    Welche alternativen Finanzierungen gibt es für KMU?

    Dazu zählen Leasing, Factoring, Mezzanine-Kapital, Private Equity oder Venture Capital, um die Abhängigkeit vom klassischen Bankkredit zu verringern.