Basel II - Chancen und Risiken in der Finanzierung klein und mittelständischer Unternehmen

Inhaltsverzeichnis

• 1. Einleitung
• 1.1. Problemstellung und Zielsetzung
• 1.2. Vorgehensweise
• 2. Klein- und Mittelständische Unternehmen
• 2.1. Mittelstandsdefinition des Instituts für Mittelstandsforschung Bonn
• 2.2. Mittelstandsdefinition der Europäischen Union
• 2.3. Aktuelle Finanzierungssituation der KMU
• 2.4. Eigenkapitalausstattung des Mittelstandes
• 2.5. Ursachen der Eigenkapitalsschwäche
• 2.6. Unternehmensinsolvenzen
• 2.7. Ursachen der Insolvenzen
• 3. Die Neue Basler Eigenkapitalvereinbarung
• 3.1. Säule 1: Mindestanforderungen
• 3.1.1. Kreditrisiko
• 3.1.1.2. Der IRB- Ansatz
• 3.1.1.3. Retail- Segment
• 3.1.2. Operationelle Risiken
• 3.1.3. Marktrisiko
• 3.2. Säule 2: Bankenaufsicht
• 3.3. Säule 3: Markdisziplin
• 3.4. Auswirkungen von Basel II auf die Kreditpreisgestaltung und das Kreditvergabeverhalten der Banken
• 4. Rating
• 4.1. Definition des Begriffs Rating
• 4.2. Komponenten eines Ratings
• 4.2.1. Quantitative Faktoren
• 4.2.2. Qualitative Faktoren
• 4.3. Bankinternes versus Bankexternes Rating
• 5. Rating- Advisory
• 5.1. Definition des Begriffs
• 5.2. Aufgaben und Ablauf eines Rating- Advisory- Prozesses
• 5.3. Rating- Advisory für den Mittelstand
• 6. Handlungsempfehlung für den Mittelstand
• 6.1. Ausbau und Verbesserung der Unternehmensplanung und -kontrolle
• 6.2. Verbesserung der Transparenz
• 6.3. Risikobbewältigung
• 6.4. Nachfolge- und Vertretungsregel
• 6.5. Die Erhöhung der Eigenkapitalbasis
• 6.6. Maßnahmen zur Optimierung der Finanzierungsstruktur
• 6.6.1. Reduzierung der Kapitalbindung
• 6.6.2. Optimierung der Finanzplanung
• 7. Alternative Finanzierungsquellen
• 7.1. Leasing
• 7.2. Factoring
• 7.3. Forfaitierung
• 7.4. Beteiligungsfinanzierung
• 7.4.1. Venture- Capital/ Private Equity
• 7.4.2. Direktbeteiligungen
• 7.4.3. Mezzanine- Kapital

Zielsetzung und Themenschwerpunkte

Die Diplomarbeit analysiert die Auswirkungen der neuen Basler Eigenkapitalvereinbarung (Basel II) auf die Finanzierung von klein- und mittelständischen Unternehmen (KMU). Ziel ist es, geeignete Maßnahmen für KMU zur Verbesserung ihres Rating- Ergebnisses zu entwickeln und somit die Chancen auf günstigere Kreditkonditionen zu erhöhen. Die Arbeit trägt außerdem zum Verständnis von Basel II bei und zeigt auf, wie es als Chance zur nachhaltigen Verbesserung von Unternehmen dienen kann.

• Die Bedeutung und Definition des Mittelstandes
• Die Auswirkungen von Basel II auf die Kreditvergabepraxis
• Die Bedeutung des Ratings für KMU
• Maßnahmen zur Verbesserung des Rating- Ergebnisses
• Alternative Finanzierungsquellen für KMU

Zusammenfassung der Kapitel

Das erste Kapitel widmet sich der Einleitung, in der die Problemstellung und Zielsetzung der Arbeit dargelegt werden. Im zweiten Kapitel wird der Begriff des Mittelstandes definiert und dessen Bedeutung im wirtschaftlichen Kontext beleuchtet. Das dritte Kapitel erläutert die Grundlagen der Basler Eigenkapitalvereinbarung und deren Auswirkungen auf die Kreditpreisgestaltung und das Kreditvergabeverhalten der Banken. Im vierten Kapitel werden die Grundlagen des Ratings und die für das Ratingverfahren entscheidenden Beurteilungskriterien erarbeitet. Das fünfte Kapitel beleuchtet die Bedeutung der Ratingberatung für KMU. Das sechste Kapitel beschäftigt sich mit Maßnahmen zur Verbesserung des Rating- Ergebnisses und das siebte Kapitel stellt alternative Finanzierungsquellen für KMU vor.

Schlüsselwörter

Basel II, Eigenkapital, Rating, Mittelstand, Finanzierung, Kreditvergabe, Risikomanagement, Kreditpreisgestaltung, Rating- Advisory, Alternative Finanzierungsquellen.