Vergleich der Eigenkapitalvorschriften nach den Standardansätzen von Solvency II und Basel III

Inhaltsverzeichnis

• Inhaltsverzeichnis
• Abkürzungsverzeichnis
• Abbildungsverzeichnis
• Einleitung
• Einführung in die aufsichtsrechtlichen Grundlagen
  • Geschäftsmodelle von Versicherungen, Banken und daraus resultierende Risiken
    • Funktion und Geschäftsmodell von Versicherungen
    • Funktion und Geschäftsmodell von Banken
    • Risiken, die sich aus den Geschäftsmodellen von Banken und Versicherungen ergeben
  • Zielsetzung, Entwicklung und Aufbau von Solvency II
    • Zielsetzung und Anwendungsbereich von Solvency II
    • Implementierung von Solvency II durch das Lamfalussy Verfahren
    • Der Aufbau von Solvency II als Drei-Säulen-Ansatz
  • Systematisierung der Baseler Akkorde mit besonderem Blick auf die Neuerungen durch Basel III
    • Die Entstehung der Baseler Akkorde und die Umsetzung innerhalb der Europäischen Union
    • Ziel eines stabileren Bankensektors — die Basel III Reform als Lehre aus der Finanzmarktkrise
    • Zusätzliche Anforderungen durch Einführung neuer Liquiditätskennzahlen mit Basel III
• Beschreibung der Eigenkapitalanforderungen durch Solvency II und Basel III
  • Solvency II: Solvenzkapitalanforderungen und Bestandteile der Eigenmittel
    • Die Solvenzkapitalanforderungen und daraus resultierende Mindest-Risikokapitalanforderungen
    • Darstellung des Markrisikomoduls in der Zusammensetzung seiner Untermodule
    • Die Berechnung der Kapitalanforderungen für operationelle Risiken nach den Vorschriften von Solvency II
    • Bestandteile der Eigenmittel nach Solvency II
  • Basel III: Betrachtung der Mindestkapitalanforderungen und der Eigenkapitalkomponenten
    • Mindestkapitalanforderungen nach Basel III
    • Berechnung der Kapitalanforderungen der Marktrisiken
    • Berechnung der Kapitalanforderungen für das operationelle Risiko
    • Komponenten des Eigenkapitals und zu erfüllende Eigenkapitalquoten nach Basel III
• Vergleich und Auswirkungen der Mindesteigenkapitalanforderungen nach Solvency II und Basel III
  • Vergleich der Mindesteigenkapitalanforderungen nach Solvency II und Basel III
    • Vergleich der Kapitalanforderungen im Bezug auf Anleihen, Aktien und Immobilien
    • Vergleich der Kapitalanforderungen für das operationelle Risiko und das Währungsrisiko
    • Vergleich der Anforderungen an die Komponenten der Eigenmittel
    • Vergleich der Mindesteigenkapitalanforderungen
  • Kritik an den Standardansätzen von Solvency II und Basel III und mögliche Auswirkungen
    • Solvency II: Kritik und mögliche Auswirkungen
    • Basel III: Kritik und mögliche Auswirkungen
    • Mögliche Auswirkungen auf die Geschäftspraxis von Banken und Versicherungen
    • Grenzen der Regulierung und Lösungsansätze
• Fazit
• Quellenverzeichnis

Zielsetzung und Themenschwerpunkte

Die Masterarbeit befasst sich mit einem Vergleich der Eigenkapitalvorschriften nach den Standardansätzen von Solvency II und Basel III. Sie analysiert die Unterschiede und Gemeinsamkeiten der beiden Regulierungsansätze im Hinblick auf die Berechnung von Kapitalanforderungen für verschiedene Risiken, die Zusammensetzung des Eigenkapitals sowie die Auswirkungen auf die Geschäftspraktiken von Banken und Versicherungen.

• Die Entwicklung und Ziele der beiden Regulierungsansätze Solvency II und Basel III
• Die Standardansätze zur Berechnung von Kapitalanforderungen für verschiedene Risiken, insbesondere Marktrisiken, operationelle Risiken und Währungsrisiken
• Die Anforderungen an die Komponenten des Eigenkapitals, insbesondere die Unterscheidung in verschiedene Klassen (Tiers) und die Qualität des Eigenkapitals
• Die Auswirkungen der neuen Regulierungsstandards auf die Geschäftspraktiken von Banken und Versicherungen, insbesondere in Bezug auf die Anlagepolitik, die Finanzierungsmöglichkeiten und die Zusammenarbeit zwischen den beiden Sektoren
• Kritik an den Standardansätzen und mögliche Lösungsansätze für die Herausforderungen der Regulierung

Zusammenfassung der Kapitel

Kapitel 2 bietet einen Überblick über die aufsichtsrechtlichen Grundlagen von Solvency II und Basel III. Es werden die Geschäftsmodelle von Versicherungen und Banken sowie die daraus resultierenden Risiken erläutert. Die Kapitel beleuchtet die Zielsetzung, Entwicklung und den Aufbau der beiden Regulierungsansätze.

Kapitel 3 beschreibt die Standardansätze zur Berechnung von Kapitalanforderungen nach Solvency II und Basel III. Es werden die Solvenzkapitalanforderungen (SCR) und die Mindestkapitalanforderungen (MCR) nach Solvency II sowie die Eigenkapitalanforderungen und Eigenkapitalkomponenten nach Basel III detailliert dargestellt.

Kapitel 4 vergleicht die Mindesteigenkapitalanforderungen nach Solvency II und Basel III. Es werden die Kapitalanforderungen für Anleihen, Aktien und Immobilien sowie für das operationelle Risiko und das Währungsrisiko gegenübergestellt. Außerdem werden die Anforderungen an die Komponenten des Eigenkapitals und die Auswirkungen der neuen Regulierungsstandards auf die Geschäftspraktiken von Banken und Versicherungen analysiert.

Schlüsselwörter

Die Schlüsselwörter und Schwerpunktthemen des Textes umfassen Solvency II, Basel III, Eigenkapitalanforderungen, Kapitalanforderungen, Marktrisiken, operationelle Risiken, Währungsrisiken, Eigenkapitalkomponenten, Geschäftspraktiken, Banken, Versicherungen, Finanzmarktkrise, Finanzstabilität, Regulierung, Kritik, Lösungsansätze.