Auswirkungen von Basel II auf die Finanzierung kleiner und mittlerer Unternehmen

Inhaltsverzeichnis

• 1 Einführung
• 1.1 Überblick
• 1.2 Ziele und Aufbau der Arbeit
• 2 Die Neue Baseler Eigenkapitalvereinbarung
• 2.1 Historie
• 2.2 Ziele der neuen Baseler Eigenkapitalvereinbarung
• 2.3 Drei Säulen: Inhalt von Basel II
• 2.3.1 Säule 1: Mindestkapitalanforderungen
• 2.3.2 Säule 2: Aufsichtliches Überprüfungsverfahren
• 2.3.3 Säule 3: Marktdisziplin
• 2.4 Auswirkungen auf den Mittelstand
• 3 Die Finanzierungssituation des deutschen Mittelstands
• 3.1 Definition des Mittelstands
• 3.1.1 Quantitative Merkmale
• 3.1.2 Qualitative Merkmale
• 3.2 Finanzierungsstruktur von KMU
• 3.3 Probleme des deutschen Mittelstands
• 3.3.1 EK-Ausstattung
• 3.3.2 Ertragslage
• 3.3.3 Personalkosten
• 3.3.4 Gesamtkapitalverzinsung
• 3.4 Kreditfinanzierung im Wandel
• 4 Alternative Finanzierungsmöglichkeiten
• 4.1 Eigenkapitalerhöhung
• 4.2 Beteiligungsfinanzierung
• 4.3 Kreditsubstitute
• 4.3.1 Leasing
• 4.3.2 Factoring und Forfaitierung
• 4.3.3 Asset Backed Securities
• 4.4 Öffentliche Förderprogramme
• 4.5 Mezzanine Finanzierungsinstrumente
• 4.6 Kapitalmarkt
• 5 Empirische Untersuchung
• 5.1 Methodik der Untersuchung
• 5.1.1 Erläuterung der Vorgehensweise
• 5.1.2 Auswertungsverfahren
• 5.1.3 Aufbau des Fragebogens
• 5.2 Auswertung der empirischen Untersuchung
• 5.2.1 Angaben zum Unternehmen
• 5.2.2 Angaben zu Basel II
• 5.2.3 Angaben zum Ratingprozess
• 5.2.4 Angaben zur Finanzierungssituation
• 5.2.5 Angaben über das Verhältnis zur Bank
• 5.3 Kritische Begutachtung der Untersuchungsergebnisse
• 6 Zusammenfassung

Zielsetzung und Themenschwerpunkte

Diese Diplomarbeit befasst sich mit den Auswirkungen der neuen Baseler Eigenkapitalvereinbarung (Basel II) auf die Finanzierung kleiner und mittlerer Unternehmen (KMU). Ziel ist es, die Auswirkungen von Basel II auf die Kreditvergabepolitik der Banken zu analysieren und die Folgen für die Finanzierungsmöglichkeiten des Mittelstands zu untersuchen. Dazu wird die Arbeit die Veränderungen im Bankensektor im Zusammenhang mit Basel II beleuchten und die Finanzierungssituation des deutschen Mittelstands vor dem Hintergrund der neuen Regulierung analysieren.

• Die Auswirkungen von Basel II auf die Kreditvergabepolitik der Banken
• Die Finanzierungssituation des deutschen Mittelstands
• Alternative Finanzierungsmöglichkeiten für KMU
• Die Rolle der Banken im Finanzierungsprozess
• Die Relevanz von Ratingverfahren im Rahmen der Kreditvergabe

Zusammenfassung der Kapitel

Kapitel 1 bietet eine Einführung in das Thema und skizziert die Zielsetzung sowie den Aufbau der Arbeit. Kapitel 2 beleuchtet die neue Baseler Eigenkapitalvereinbarung (Basel II) und erläutert die Historie, die Ziele und den Inhalt der neuen Regulierung. Die Auswirkungen von Basel II auf den Mittelstand werden ebenfalls betrachtet. Kapitel 3 analysiert die Finanzierungssituation des deutschen Mittelstands und geht dabei auf die Definition, die Finanzierungsstruktur, die Probleme und die Veränderungen in der Kreditfinanzierung ein. In Kapitel 4 werden alternative Finanzierungsmöglichkeiten vorgestellt, darunter Eigenkapitalerhöhung, Beteiligungsfinanzierung, Kreditsubstitute, öffentliche Förderprogramme, Mezzanine Finanzierungsinstrumente und der Kapitalmarkt. Kapitel 5 präsentiert die Ergebnisse der empirischen Untersuchung, die mittels eines Fragebogens durchgeführt wurde. Die Methodik der Untersuchung, die Auswertung der Ergebnisse und eine kritische Begutachtung der Untersuchungsergebnisse werden ebenfalls dargestellt. Kapitel 6 fasst die wichtigsten Ergebnisse der Arbeit zusammen.

Schlüsselwörter

Basel II, Mittelstand, Finanzierung, Kreditvergabe, Rating, Banken, KMU, Eigenkapital, Fremdkapital, Alternative Finanzierungsformen, Empirische Untersuchung.