Regulierungen und Restriktionen in der Anlageberatung des Private Banking. Die Markets in Financial Instruments Directive und der Foreign Account Tax Compliance Act

Inhaltsverzeichnis

• 1. Einleitung
• 2. Definition von Anlageberatung
• 3. Relevante Deutsche Gesetze
  • 3.1 Kreditwesengesetz (KWG)
  • 3.2 Geldwäschegesetz (GwG)
    • 3.2.1 Identifizierung des Kunden
    • 3.2.2 Überwachung der Geschäftsbeziehung
  • 3.3 Abgabeordnung (AO)
  • 3.4 Wertpapierhandelsgesetz (WpHG)
• 4. Markets in Financial Instruments Directive
  • 4.1 Definition von MiFID
    • 4.1.1 Definition und geschichtlicher Rückblick
    • 4.1.2 Ziele der MiFID
      • 4.1.2.1 Hauptziele
      • 4.1.2.2 Vorteile für den Anleger
  • 4.2 Zentrale Anforderungen der MiFID
    • 4.2.1 Umfang und Anwendung
    • 4.2.2 Kundenklassifizierung
      • 4.2.2.1 Privatkunden
      • 4.2.2.2 Professionelle Kunden
      • 4.2.2.3 Geeignete Gegenparteien
    • 4.2.3 Konfliktpotenzial
      • 4.2.3.1 Best Execution
      • 4.2.3.2 Kundenbeschwerden
      • 4.2.3.3 Transparenz bei Provisionszahlungen
    • 4.3 Informationsaustausch zwischen Kunde und Bank
      • 4.3.1 Informationen über die Bank
        • 4.3.1.1 Informationsarten und Zielgruppen
        • 4.3.1.2 Produktinformationsblätter
          • 4.3.1.2.1 Unterschiedliche Formen
          • 4.3.1.2.2 Anforderungen und Inhalte des Produktinformationsblattes
      • 4.3.2 Informationen über den Kunden
        • 4.3.2.1 Eignungs- und Angemessenheitsprüfung
          • 4.3.2.1.1 Erfassung der Kenntnisse und Erfahrungen
          • 4.3.2.1.2 Anlageziel und Risikobereitschaft
          • 4.3.2.1.3 Vermögenssituation
        • 4.3.2.2 Unterscheidung in den Kundenklassifizierungen
      • 4.3.3 Das Beratungsprotokoll
    • 4.4 Ausblick MiFID II
    • 4.5 Kritik an MiFID
  • 5. Foreign Account Tax Compliance Act
    • 5.1 Definition und geschichtlicher Hintergrund
    • 5.2 Grundbegriffe
      • 5.2.1 Foreign financial institution – FFI
      • 5.2.2 Non-financial foreign entity – NFFE
      • 5.2.3 US account
      • 5.2.4 Specified US person
      • 5.2.5 Financial Account
        • 5.2.5.1 Depository account
        • 5.2.5.2 Custodial account
        • 5.2.5.3 Equity interest
        • 5.2.5.4 Ausnahmen
    • 5.3 Allgemeine Regeln der Identifikation
      • 5.3.1 Identifikation von Kontoeröffnungen und Bestandskunden
      • 5.3.2 Feststellung des Chapter 4 status
        • 5.3.2.1 W-8BEN
        • 5.3.2.2 W-9
      • 5.3.1.3 US Indizien
    • 5.4 Auswirkungen und Kritik
  • 6. Fazit

  Zielsetzung und Themenschwerpunkte

  Die vorliegende Bachelor-Thesis befasst sich mit den Regulierungen und Restriktionen in der Anlageberatung des Private Banking. Ziel ist es, einen umfassenden Überblick über die relevanten Gesetze und Richtlinien zu geben, die die Anlageberatung im Private Banking prägen. Darüber hinaus werden die Auswirkungen dieser Regulierungen auf die Praxis der Anlageberatung und die Interessen der Kunden analysiert.

  • Regulierungen in der Anlageberatung des Private Banking
  • Auswirkungen der Regulierungen auf die Praxis der Anlageberatung
  • Interessen der Kunden in Bezug auf die Anlageberatung
  • Rechtliche Rahmenbedingungen für die Anlageberatung
  • Transparenz und Informationspflichten in der Anlageberatung

  Zusammenfassung der Kapitel

  Kapitel 1 führt in das Thema der Regulierungen und Restriktionen in der Anlageberatung des Private Banking ein und legt die Zielsetzung und den Aufbau der Arbeit dar. Kapitel 2 definiert den Begriff der Anlageberatung und beschreibt die verschiedenen Arten der Anlageberatung im Private Banking. Kapitel 3 stellt die relevanten deutschen Gesetze vor, die die Anlageberatung im Private Banking regeln, darunter das Kreditwesengesetz (KWG), das Geldwäschegesetz (GwG), die Abgabeordnung (AO) und das Wertpapierhandelsgesetz (WpHG). Kapitel 4 befasst sich mit der Markets in Financial Instruments Directive (MiFID), die europaweit die Regeln für den Finanzmarkt und die Anlageberatung harmonisiert. Kapitel 5 behandelt den Foreign Account Tax Compliance Act (FATCA), ein amerikanisches Gesetz, das die Zusammenarbeit von Finanzinstituten weltweit zur Steuerhinterziehung von US-Bürgern im Ausland fordert. Kapitel 6 fasst die Ergebnisse der Arbeit zusammen und diskutiert die Bedeutung der Regulierungen für die Anlageberatung des Private Banking.

  Schlüsselwörter

  Anlageberatung, Private Banking, Regulierungen, Restriktionen, Kreditwesengesetz (KWG), Geldwäschegesetz (GwG), Abgabeordnung (AO), Wertpapierhandelsgesetz (WpHG), Markets in Financial Instruments Directive (MiFID), Foreign Account Tax Compliance Act (FATCA), Kundenklassifizierung, Konfliktpotenzial, Best Execution, Transparenz, Informationspflichten, Vermögensverwaltung, Risikomanagement, Compliance, Finanzmarkt, Steuerhinterziehung.

  Häufig gestellte Fragen

  Was regelt die MiFID-Richtlinie in der Bankberatung?

  Die MiFID (Markets in Financial Instruments Directive) harmonisiert europaweit den Anlegerschutz, regelt die Kundenklassifizierung und verpflichtet Banken zu hoher Transparenz bei Kosten und Risiken.

  Was ist das Ziel des FATCA-Abkommens?

  FATCA (Foreign Account Tax Compliance Act) ist ein US-Gesetz, das darauf abzielt, Steuerhinterziehung von US-Bürgern über Auslandskonten zu verhindern, indem ausländische Finanzinstitute zur Meldung verpflichtet werden.

  Wie werden Kunden unter MiFID klassifiziert?

  Banken müssen Kunden in Privatkunden, professionelle Kunden oder geeignete Gegenparteien einteilen, wobei Privatkunden das höchste Schutzniveau genießen.

  Was muss in einem Beratungsprotokoll stehen?

  Ein Beratungsprotokoll muss den Anlass der Beratung, die finanzielle Situation des Kunden, seine Kenntnisse und Erfahrungen sowie die konkreten Empfehlungen und deren Begründung dokumentieren.

  Welche deutschen Gesetze sind für Anlageberater wichtig?

  Neben MiFID sind vor allem das Kreditwesengesetz (KWG), das Wertpapierhandelsgesetz (WpHG) und das Geldwäschegesetz (GwG) maßgeblich.