Geldwäscheprävention in Factoringinstituten. Die Gefährdungsanalyse als Ausgangspunkt einer risikoorientierten Geldwäschebekämpfung

Inhaltsverzeichnis

• Zusammenfassung
• Management Summary
• 1 Einleitung
• 2 Grundlagen
• 2.1 Grundlagen des Factoring
• 2.2 Das Geldwäschegesetz
• 2.3 Risiken der Geldwäsche
• 3 Gefährdungsanalyse im Factoring
• 3.1 Allgemeine Institutsangaben
• 3.2 Geschäftsbereiche
• 3.3 Kundenstruktur
• 3.4 Produkt- und Transaktionsstruktur
• 3.5 Risikoindikatoren
• 3.5.1 Kundenrisiken
• 3.5.2 Produktrisiken
• 3.5.3 Transaktionsrisiken
• 3.5.4 Länderrisiken
• 3.5.5 Mitarbeiterrisiken
• 3.6 Risikobewertung und -einstufung
• 3.7 Präventionsmaßnahmen
• 4 Diskussion
• 5 Schlussbetrachtung
• 6 Literaturverzeichnis
• 7 Anhang

Zielsetzung und Themenschwerpunkte

Diese wissenschaftliche Arbeit befasst sich mit der Geldwäscheprävention in Factoringinstituten und untersucht die Gefährdungsanalyse als Ausgangspunkt einer risikoorientierten Geldwäschebekämpfung. Die Arbeit analysiert die Besonderheiten des Factoring-Geschäftsmodells im Kontext des Geldwäschegesetzes und zeigt auf, wie eine effiziente Gefährdungsanalyse in der Factoring-Branche implementiert werden kann.

• Geldwäscheprävention im Factoring
• Risikoorientierte Gefährdungsanalyse
• Besonderheiten des Factoring-Geschäftsmodells
• Implementierung einer effizienten Gefährdungsanalyse
• Präventionsmaßnahmen zur Bekämpfung von Geldwäsche

Zusammenfassung der Kapitel

• Einleitung: Diese Einleitung gibt einen Überblick über die Thematik der Geldwäscheprävention im Factoring und die Relevanz der risikoorientierten Gefährdungsanalyse.
• Grundlagen: Dieses Kapitel erläutert die Grundlagen des Factoring-Geschäftsmodells, das Geldwäschegesetz und die damit verbundenen Risiken der Geldwäsche.
• Gefährdungsanalyse im Factoring: Dieses Kapitel analysiert die besonderen Herausforderungen der Gefährdungsanalyse im Factoring-Sektor, indem es die allgemeine Institutsangaben, die Geschäftsbereiche, die Kundenstruktur, die Produkt- und Transaktionsstruktur sowie die relevanten Risikoindikatoren beleuchtet.
• Risikobewertung und -einstufung: Dieses Kapitel beschreibt die Methoden zur Risikobewertung und -einstufung von Geschäftsvorfällen im Factoring-Kontext und erläutert die verschiedenen Risikoklassen gemäß Geldwäschegesetz.
• Präventionsmaßnahmen: Dieses Kapitel zeigt verschiedene Präventionsmaßnahmen auf, die Factoringinstitute zur Bekämpfung von Geldwäsche ergreifen können, von vereinfachten bis hin zu verstärkten Sorgfaltspflichten.

Schlüsselwörter

Geldwäscheprävention, Factoring, Gefährdungsanalyse, Risikoindikatoren, Geldwäschegesetz, Präventionsmaßnahmen, Geschäftsmodell, Kundenstruktur, Produkt- und Transaktionsstruktur, Risikobewertung, Risikoklassen.