Die Notwendigkeit der Einrichtung eines Compliance Management Systems (CMS) in kommunalen Eigenbetrieben (Stadtwerken)

Inhaltsverzeichnis

• Abkürzungsverzeichnis
• Abbildungsverzeichnis
• A Einleitung
• B Hintergrund und Abgrenzung von Compliance
  • Ursprung und Entwicklung in Deutschland
  • II Compliance Management System
• III Zwischenfazit 1: Zielstellung
• C Die Notwendigkeit von Compliance in kommunalen Stadtwerken
  • Kommunalwirtschaft
    • Daseinsvorsorge als zentraler Gegenstand
    • Rechtsgrundlagen
    • Eigenbetriebe als Form der kommunalwirtschaftlichen Betätigung
      • Zweck
      • Betriebsführung
      • Organe
      • Verwaltung und Personalwirtschaft
      • Kontrolle
    • Stadtwerke
      • Pflicht zur Einführung von Compliance-Systemen
      • Rechtspflichten
        • Ordnungswidrigkeitsrecht
        • Kommunalrecht
        • Wettbewerbsrecht
        • Gesellschaftsrecht
        • Analogie aus weiteren Rechtsgebieten
      • Gesetzesentwürfe
        • Verbandsstrafgesetzbuch
        • Änderungsvorschlag zum OWIG des BUJ
        • Compliance-Anreiz-Gesetz
      • Rechtsprechung
        • Berliner Stadtreinigungsbetriebe (BSR) AÖR
        • Siemens AG
      • Interne Richtlinien
      • Betriebswirtschaftliche Aspekte
      • Folgen von Non-Compliance im kommunalen Bereich
        • Kommunale Wasserwerke Leipzig
        • Messehallen Köln
      • Zwischenfazit: Einführungspflicht
    • III Compliance-Anforderungen kommunaler Stadtwerke
      • Wettbewerbsrecht
        • Kartellrecht
        • Lauterkeitsrecht
        • EU-Beihilfenrecht
      • Vergaberecht
      • Preisrecht
      • Steuerrecht
      • Arbeitsrecht
      • Arbeitssicherheits/-schutzrecht
      • Datenschutzrecht
      • Umweltrecht
      • IT-Recht
        • Lizenzmanagement
        • Elektronische Buchführung
        • Telekommunikationsanlagen
        • IT-Sicherheitsgesetz
      • Strafrecht
        • Korruption
        • Amtsstraftaten
      • Zwischenfazit
    • IV Ausgestaltung und Nutzen eines Compliance-Systems
      • Verantwortlichkeit für Compliance
      • Anwendbarkeit etablierter Standards
        • TR CMS 101:2011 (TÜV Rheinland)
          • Allgemeine Anforderungen
          • Leitungsverantwortung
          • Ressourcenmanagement
          • Compliance-Prozesse
          • Systemüberwachung
          • Wertung
        • IDW PS 980 (Institut der Wirtschaftsprüfer e.V.)
          • Compliance-Kultur
          • Compliance-Ziele
          • Compliance-Risiken
          • Compliance-Programm
          • Compliance-Organisation
          • Compliance-Kommunikation
          • Compliance-Überwachung und Verbesserung
          • Wertung
        • Hamburger Compliance-Modell
          • Auditierungsverfahren
          • Grundmodul 1: Allgemeines Compliance-Verständnis
          • Zusatzmodul: Vergabeverfahren
          • Wertung
        • EN ISO 19600:2014
      • Empfehlung für kommunale Eigenbetriebe/Stadtwerke
    • D Zusammenfassung

    Zielsetzung und Themenschwerpunkte

    Die vorliegende Bachelor-Thesis befasst sich mit der Notwendigkeit der Einrichtung eines Compliance Management Systems (CMS) in kommunalen Eigenbetrieben, insbesondere in Stadtwerken. Die Arbeit untersucht die rechtlichen und betriebswirtschaftlichen Gründe, die für die Einführung eines solchen Systems sprechen. Dabei werden die spezifischen Herausforderungen und Compliance-Anforderungen im Kontext der kommunalen Daseinsvorsorge beleuchtet.

    • Rechtliche Grundlagen und Pflichten im Bereich von Compliance in kommunalen Eigenbetrieben
    • Analyse der Compliance-Risiken in Stadtwerken, insbesondere im Kontext von Wettbewerbsrecht, Vergaberecht, Datenschutz und IT-Recht
    • Bewertung verschiedener Compliance-Standards und deren Anwendbarkeit auf kommunale Eigenbetriebe
    • Entwicklung von Empfehlungen für die Ausgestaltung eines effektiven CMS in Stadtwerken
    • Bewertung der Vorteile und des Nutzens eines implementierten CMS für kommunale Eigenbetriebe

    Zusammenfassung der Kapitel

    Die Arbeit beginnt mit einer Einleitung, die die Relevanz des Themas sowie die Zielsetzung der Arbeit darlegt. Im zweiten Kapitel wird der Hintergrund und die Abgrenzung von Compliance beleuchtet, wobei insbesondere der Ursprung und die Entwicklung von Compliance in Deutschland im Fokus stehen. Das dritte Kapitel widmet sich der Notwendigkeit von Compliance in kommunalen Stadtwerken. Hier werden die Rechtsgrundlagen, die spezifischen Anforderungen an Eigenbetriebe sowie die Pflicht zur Einführung von Compliance-Systemen beleuchtet. Es werden verschiedene Rechtsgebiete wie das Ordnungswidrigkeitsrecht, das Kommunalrecht, das Wettbewerbsrecht, das Gesellschaftsrecht und das Strafrecht analysiert. Das vierte Kapitel beleuchtet die Ausgestaltung und den Nutzen eines Compliance-Systems. Es werden verschiedene etablierte Standards wie der TR CMS 101:2011, der IDW PS 980, das Hamburger Compliance-Modell und die EN ISO 19600:2014 vorgestellt und bewertet. Abschließend werden Empfehlungen für die Implementierung eines effektiven CMS in kommunalen Eigenbetrieben/Stadtwerken gegeben.

    Schlüsselwörter

    Compliance Management System, kommunale Eigenbetriebe, Stadtwerke, Daseinsvorsorge, Rechtspflichten, Wettbewerbsrecht, Vergaberecht, Datenschutz, IT-Recht, Strafrecht, Korruption, TR CMS 101:2011, IDW PS 980, Hamburger Compliance-Modell, EN ISO 19600:2014.