Kreditrisikomanagement in Banken. Instrumente und Methoden der Kreditrisikosteuerung

Inhaltsverzeichnis

• 1 Einleitung
• 2 Theoretische und rechtliche Grundlagen des Kreditgeschäfts
• 2.1 Definitionen und Begriffsabgrenzungen
• 2.1.1 Probleme der asymmetrischen Informationsverteilung
• 2.1.2 Definition des Kreditrisikos
• 2.1.3 Aufgaben und Instrumente des Kreditrisikomanagements
• 2.2 Bankenaufsichtsrechtliche Regelungen zum Kreditgeschäft
• 2.2.1 Aktuelle Regelungen des Grundsatz I und des KWG
• 2.2.2 Basel II
• 2.2.2.1 Das Konzept von Basel II
• 2.2.2.2 Überblick über die Ratingansätze in Basel II
• 2.2.2.3 Auswirkungen von Basel II auf das Kreditrisikomanagement
• 3 Instrumente und Methoden der Kreditrisikosteuerung in Banken
• 3.1 Kreditwürdigkeitsprüfung im Firmenkundenkreditgeschäft
• 3.1.1 Instrumente der Kreditwürdigkeitsprüfung
• 3.1.1.1 Jahresabschlussanalyse
• 3.1.1.2 Diskriminanzanalyse
• 3.1.1.3 Künstliche Neuronale Netze
• 3.1.1.4 Expertensysteme
• 3.1.1.5 Kontodatenanalyse
• 3.1.2 Kreditratingsysteme
• 3.1.3 Vergleichender Überblick
• 3.2 Risikoadjustierte Kreditbepreisung
• 3.2.1 Erwartete und unerwartete Verluste
• 3.2.2 Verfahren zur Ermittlung von Standardrisikokosten
• 3.2.2.1 Das Versicherungsprinzip
• 3.2.2.1.1 Bestimmung des Credit Exposures
• 3.2.2.1.2 Bestimmung der expected recovery rate
• 3.2.2.1.3 Bestimmung der expected default probability
• 3.2.2.2 Das Optionspreismodell
• 3.2.3 Kritische Würdigung der risikoadjustierten Kreditbepreisung
• 3.3 Kreditportfoliosteuerung
• 3.3.1 Zielsetzung und Klassifizierung der Portfoliomodelle
• 3.3.2 Probleme bei der Quantifizierung des Portfoliorisikos
• 3.3.3 Kreditportfoliomodelle
• 3.3.3.1 CreditRisk+TM
• 3.3.3.2 CreditPortfolio View ™
• 3.3.3.3 CreditMetrics ™
• 3.3.3.4 Credit Portfolio Manager™
• 3.3.4 Vergleich der Modelle
• 3.4 Instrumente zur Begrenzung des Kreditrisikos
• 3.4.1 Organisatorische und aufsichtsrechtliche Maßnahmen
• 3.4.2 Diversifikation von Kreditrisiken
• 3.4.3 Übertragung von Kreditrisiken
• 4 Schlussbetrachtung

Zielsetzung und Themenschwerpunkte

Die Diplomarbeit befasst sich mit dem Kreditrisikomanagement in Banken. Ziel der Arbeit ist es, die theoretischen und rechtlichen Grundlagen des Kreditgeschäfts zu beleuchten, sowie die Instrumente und Methoden der Kreditrisikosteuerung in Banken zu analysieren und zu vergleichen.

• Definitionen und Begriffsabgrenzungen des Kreditrisikos
• Bankenaufsichtsrechtliche Regelungen zum Kreditgeschäft, insbesondere Basel II
• Instrumente der Kreditwürdigkeitsprüfung im Firmenkundenkreditgeschäft
• Risikoadjustierte Kreditbepreisung und Portfoliomodelle
• Instrumente zur Begrenzung des Kreditrisikos

Zusammenfassung der Kapitel

Kapitel 2 beschäftigt sich mit den theoretischen und rechtlichen Grundlagen des Kreditgeschäfts. Es werden Definitionen und Begriffsabgrenzungen des Kreditrisikos erläutert, sowie die Aufgaben und Instrumente des Kreditrisikomanagements dargestellt. Außerdem werden die bankenaufsichtsrechtlichen Regelungen zum Kreditgeschäft, insbesondere Basel II, behandelt. Kapitel 3 analysiert die Instrumente und Methoden der Kreditrisikosteuerung in Banken. Dabei werden die Kreditwürdigkeitsprüfung im Firmenkundenkreditgeschäft, die risikoadjustierte Kreditbepreisung und die Kreditportfoliosteuerung im Detail betrachtet. Kapitel 4 bietet eine abschließende Betrachtung der Ergebnisse der Arbeit und leitet daraus Empfehlungen ab.

Schlüsselwörter

Kreditrisikomanagement, Kreditgeschäft, Basel II, Kreditwürdigkeitsprüfung, Risikoadjustierte Kreditbepreisung, Kreditportfoliosteuerung, Instrumente zur Begrenzung des Kreditrisikos.