Parameterschätzung und Backtesting im Fortgeschrittenen IRB-Ansatz von Basel II

Inhaltsverzeichnis

• Einleitung
• Basel II und die Bedeutung der Bankenregulierung
  • Die historische Entwicklung von Basel II
  • Die drei Säulen von Basel II
    • Säule 1: Mindesteigenkapitalanforderungen
    • Säule 2: Aufsichtliches Überprüfungsverfahren
    • Säule 3: Marktdisziplin
  • Die Auswirkungen von Basel II auf die Kreditwirtschaft
• Erfassung des Kreditrisikos nach Basel II
  • Standardansatz
  • IRB-Ansätze
    • Risikogewichtungsfunktionen und Risikokomponenten
    • Vergleich der Risikogewichtungsfunktionen
    • Interpretation der Risikogewichtungsfunktionen
• Probability of default im fortgeschrittenen IRB-Ansatz
  • Anforderungen und Einflussfaktoren
    • Vorgehensweise bei der Schätzung
    • Ratingsysteme
  • Schätzverfahren
    • Allgemeine Schätzverfahren
    • Schätzverfahren im Ein-Faktor-Modell
    • Schätzverfahren bei kontinuierlichen Beobachtungen
  • Backtesting
    • Konfidenzbänder für die Prognose
    • Konfidenzbänder für die Ausfallwahrscheinlichkeit auf Basis der Ausfallquote
• Loss given default im fortgeschrittenen IRB-Ansatz
  • Anforderungen und Einflussfaktoren
  • Schätzverfahren
    • Berechnung des LGD für ausgefallene Kredite aus historischen Daten
    • Schätzung des LGD
  • Backtesting
    • Bootstrapping
    • Simulation durch eine Betaverteilung
• Exposure at default im fortgeschrittenen IRB-Ansatz
  • Anforderungen und Einflussfaktoren
  • Schätzverfahren
    • Andere Verpflichtungen und widerrufliche Kreditzusagen
    • Eventualverbindlichkeiten
  • Backtesting
• Prozyklizität und Stresstests
  • Prozyklizität
  • Konzeption von Stresstests
    • Risikofaktoren
    • Stressniveau
• Simulation eines Kundenportfolios
  • Probability of Default
    • Datenbasis
    • Schätzung PD
    • Validierung PD
  • Stresstest
    • Datenbasis
    • Simulationsmethode
    • Simulationsergebnisse
• Zusammenfassung und Ausblick

Zielsetzung und Themenschwerpunkte

Die Diplomarbeit befasst sich mit der Parameterschätzung und dem Backtesting im fortgeschrittenen IRB-Ansatz von Basel II. Sie untersucht die verschiedenen Verfahren zur Schätzung der zentralen Risikoparameter, wie z. B. der Ausfallwahrscheinlichkeit (Probability of Default, PD), des Verlusts bei Ausfall (Loss Given Default, LGD) und der Forderungshöhe bei Ausfall (Exposure at Default, EaD), und analysiert deren Auswirkungen auf die Eigenkapitalanforderungen der Banken.

• Schätzung von Risikoparametern im IRB-Ansatz
• Backtesting von Risikomodellen
• Prozyklizität und Stresstests
• Simulation von Kundenportfolios
• Auswirkungen von Basel II auf die Kreditwirtschaft

Zusammenfassung der Kapitel

Die Arbeit beginnt mit einer Einleitung und einer detaillierten Darstellung von Basel II und seiner Relevanz für die Bankenregulierung. Anschließend werden die verschiedenen Ansätze zur Erfassung des Kreditrisikos nach Basel II vorgestellt, insbesondere der IRB-Ansatz. Die Kapitel 4 bis 6 befassen sich mit den einzelnen Risikoparametern PD, LGD und EaD im fortgeschrittenen IRB-Ansatz. Dabei werden die Schätzverfahren und die Backtesting-Methoden erläutert. Kapitel 7 behandelt die Prozyklizität und die Konzeption von Stresstests. In Kapitel 8 wird ein Kundenportfolio simuliert, um die Auswirkungen der Risikoparameter auf die Eigenkapitalanforderungen zu untersuchen. Die Arbeit schließt mit einer Zusammenfassung und einem Ausblick.

Schlüsselwörter

Die Diplomarbeit beschäftigt sich mit den Themen Basel II, IRB-Ansatz, Parameterschätzung, Backtesting, Prozyklizität, Stresstests, Simulation, Kreditrisiko, Ausfallwahrscheinlichkeit, Verlust bei Ausfall, Forderungshöhe bei Ausfall, Eigenkapitalanforderungen, Bankenregulierung.