Analyse mikroökonomischer Erklärungsansätze der unternehmerischen Gewinnerzielung ohne Zinsforderung im Rahmen des Islamic Banking

Inhaltsverzeichnis

• Vorwort
• Inhaltsverzeichnis
• Abkürzungsverzeichnis
• Symbolverzeichnis
• Abbildungsverzeichnis
• Tabellenverzeichnis
• 1 Einleitung
• 2 Historische Beweggründe der Entstehung eines der Sharia entsprechenden Bankensystems
• 2.1 Historische Entwicklung eines zinsfrei arbeitenden Bankinstituts
• 2.1.1 Entstehungsphasen des islamischen Finanzsektors
• 2.1.2 Das Interesse am Islamischen Finanzsektor in der westlichen Welt
• 2.2 Einführende Bemerkungen zum Islam
• 2.2.1 Begriffsabgrenzung „Islam versus Muslim“
• 2.2.2 Basiswissen Islam
• 2.3 Scharia und Fiqh als islamische Rechtskraft
• 2.3.1 Die vier Primären Rechtsquellen der Scharia
• 2.3.2 Der Koran
• 2.3.3 Die Sunna
• 2.3.4 Die Ijma
• 2.3.5 Die Qiyas
• 2.3.6 Charakterisierung der Muslime
• 2.3.7 Die Rechtsschulen
• 2.3.8 Fünf-Säulensystem im Islam
• 3 Einführung in das islamische Wirtschaftssystem
• 3.1 Mikroökonomie in islamischen Wirtschaftsordnung
• 3.1.1 Kritik an Theorie der ökonomischen Rationalität
• 3.1.2 Grundlegende Vorgaben / Handweisungen zum Konsum und Investitionsverhalten muslimischer Gesellschaft
• 3.1.3 Die Systematisierung von Nachfrage der Verbraucher
• 3.2 Makroökonomische Relationen in der islamischer Wirtschaftsordnung
• 3.2.1 Makroökonomische Instrumentalisierung der fundamentalen Prinzipien des Islams
• 3.2.2 Die Abschaffung von Zinsinteressen
• 3.2.3 Die Intuition vor dem Hintergrund „Profit – Sharing“
• 3.2.4 Verbot der Ausbeutung und Verschwendung im Konsum
• 3.2.5 Die Intuition vor dem Hintergrund „Zakat“
• 3.2.6 Fazit: Der Islam und sein Wirtschaftssinn im Vergleich zur konventionellen Ökonomie
• 3.3 Einführung in Konzept des Islamic Banking
• 3.3.1 Prinzipien des Islamic Banking
• 3.3.2 Historische Entwicklung des Zinses
• 3.3.3 Kategorien des Zinsverbots (Riba)
• 3.3.4 Verbot der Spekulation (Gharar)
• 3.3.5 Verbot des Glücksspiels (Maysir)
• 3.3.6 Soziale und ethische Ausschlusskriterien
• 3.3.7 Gewinn und Verlustverteilung (Profit und Loss-Sharing)
• 3.4 Scharia konforme Investitions- und Finanzierungstechniken im Überblick
• 3.4.1 Fremdkapitalstützende Scharia Techniken
• 3.4.2 „Murabahah Finanzierung“
• 3.4.3 Bay Salam
• 3.4.4 „Istisnaa Kontrakt“
• 3.4.5 Eigenkapitalstützende Scharia Techniken
• 3.4.6 Mudarabah Finanzierung“
• 3.4.7 Musharakah – Finanzierung“
• 3.5 Einführung ins Risikomanagement des Islamic Banking

Zielsetzung und Themenschwerpunkte

Diese Arbeit befasst sich mit der Analyse mikroökonomischer Erklärungsansätze der unternehmerischen Gewinnerzielung ohne Zinsforderung im Rahmen des Islamic Banking. Ziel ist es, die Grundlagen des Islamic Banking aus ökonomischer Sicht zu beleuchten und die wichtigsten Prinzipien sowie die dabei angewandten Finanzierungs- und Investitionstechniken zu untersuchen.

• Die historischen Wurzeln und die Entwicklung des zinsfreien Bankensystems
• Die ethischen und religiösen Grundlagen des Islamic Banking, insbesondere die Rolle der Scharia
• Mikroökonomische Erklärungsansätze für die Gewinnerzielung ohne Zinsforderung im Islamic Banking
• Scharia-konforme Finanzierungs- und Investitionstechniken, wie z.B. Murabaha, Istisnaa und Mudarabah
• Risikomanagement im Islamic Banking

Zusammenfassung der Kapitel

• Kapitel 2: Dieses Kapitel beleuchtet die historischen Beweggründe und die Entwicklung des zinsfreien Bankensystems. Es beschreibt die Entstehungsphasen des islamischen Finanzsektors und das wachsende Interesse der westlichen Welt an diesem System. Darüber hinaus werden die Grundlagen des Islams erläutert, einschließlich der wichtigsten Rechtsquellen der Scharia und die Rolle des Korans, der Sunna und des Ijma.
• Kapitel 3: Dieses Kapitel konzentriert sich auf die wirtschaftlichen Grundlagen des Islamic Banking. Es untersucht die Mikroökonomie in der islamischen Wirtschaftsordnung, die Kritik an der Theorie der ökonomischen Rationalität und die Grundprinzipien des Konsums und des Investitionsverhaltens in muslimischen Gesellschaften. Es analysiert auch die makroökonomischen Relationen, die Prinzipien des Islamic Banking und die Scharia-konformen Finanzierungs- und Investitionstechniken. Schließlich wird eine Einführung in das Risikomanagement des Islamic Banking gegeben.

Schlüsselwörter

Islamic Banking, Scharia, Zinsverbot (Riba), Profit- und Loss-Sharing, Finanzierungs- und Investitionstechniken, Murabaha, Istisnaa, Mudarabah, Risikomanagement.

Häufig gestellte Fragen

Was ist das Grundprinzip des Islamic Banking?

Das zentrale Merkmal ist das Verbot von Zinsen (Riba) und die Forderung nach ethischen, realwertbasierten Investitionen gemäß der Scharia.

Wie erzielt eine islamische Bank Gewinn ohne Zinsen?

Gewinne werden durch Handelsgeschäfte (Aufschläge) oder durch Beteiligungsmodelle (Profit and Loss Sharing) erzielt.

Was bedeuten die Begriffe Gharar und Maysir?

Gharar steht für übermäßige Unsicherheit oder Spekulation, Maysir für Glücksspiel. Beides ist im islamischen Finanzwesen verboten.

Was ist eine Murabaha-Finanzierung?

Die Bank kauft ein Gut im Auftrag des Kunden und verkauft es ihm mit einem vorher vereinbarten Gewinnaufschlag weiter, oft in Raten.

Warum galt das Islamic Banking als Gewinner der Finanzkrise 2008?

Da es nur in reale Vermögenswerte investieren darf und hochspekulative Derivate verboten sind, war der Sektor weniger von den toxischen Verbriefungen betroffen.