Verfahren zum internen Rating und zur PD-Schätzung im Rahmen von Basel II

Inhaltsverzeichnis

• Einleitung
• Einleitung und Gang der Untersuchung
• Gang der Untersuchung
• Bankaufsichtliche Behandlung von Kreditrisiken
• Eigenkapitalunterlegungspflicht nach geltendem Recht
• Darstellung der Neuen Basler Eigenkapitalvereinbarung
• Aufbau
• Standardansatz
• IRB-Basisansatz
• IRB-Fortgeschrittenenansatz
• Anforderungen an Rating Modelle nach Basel II
• Aufsichtsrechtliche Anforderungen an die IRB-Ansätze
• Voraussetzungen für die Zulassung des fortgeschrittenen IRB-Ansatzes
• Ausgewählte Statistische Verfahren zur Ermittlung der schuldnerspezifischen PD
• Logitmodell
• Logit-Modelle mit linearen und nichtlinearen Einflussfaktoren
• Nichtparametrische Logit-Modellierung
• Diskrete Hazardratenmodelle
• Überblick
• Sterbetafel
• Hazardratenmodelle mit zeitabhängigen Kovariablen
• Diskriminanzanalytische Verfahren
• Parametrische Diskriminanzanalyse
• Nicht-Parametrische Diskriminanzanalyse
• Prognosequalität der Modelle
• Alpha- und Betafehler
• Gini-Curve
• Informations-Entropie
• Datenbeschreibung
• Bemerkungen zum vorliegenden Datensatz
• Deskriptive Darstellung der Daten
• Verwendete Variablen zur Modellierung
• Empirische Ergebnisse
• Vorgehensweise
• Modellergebnisse
• Logitmodell
• Diskriminanzanalytisches Modell
• Validierung und Bewertung der Modelle nach Basel II-Anforderungen
• Logitmodell
• Diskriminanzanalytisches Modell
• Zusammenfassung der Modelle
• Eigenkapitalanforderungen nach Basel II
• Eigenkapitalbedarf der Portfoliomodelle
• Segmentspezifische Ermittlung der PD und deren Folgen nach Basel II
• Vergleich der Ausfallraten im Falle zweier fiktiver Banken mit qualitativ unterschiedlichem Kundenstamm
• Zusammenfassung, Kritik und Ausblick

Zielsetzung und Themenschwerpunkte

Die vorliegende Diplomarbeit analysiert die Anforderungen von Basel II an die Ermittlung der Ausfallwahrscheinlichkeit (PD) von Kreditnehmern. Ziel ist es, ein Modell zu entwickeln, das zur Berechnung der PD geeignet ist und den Anforderungen von Basel II entspricht.

• Anforderungen von Basel II an die PD-Schätzung
• Entwicklung und Validierung von Modellen zur PD-Schätzung
• Bewertung der Modelle anhand verschiedener Kriterien
• Anpassung der Modelle an segmentspezifische Besonderheiten
• Auswirkungen der PD-Schätzung auf die Eigenkapitalanforderungen von Banken

Zusammenfassung der Kapitel

• Kapitel 1: Einleitung
  Diese Einleitung stellt das Thema der Arbeit vor und erläutert den Aufbau und die Forschungsmethodik.
• Kapitel 2: Bankaufsichtliche Behandlung von Kreditrisiken
  Dieses Kapitel beleuchtet die bankaufsichtliche Behandlung von Kreditrisiken, insbesondere die Eigenkapitalunterlegungspflicht nach Basel II.
• Kapitel 3: Ausgewählte Statistische Verfahren zur Ermittlung der schuldnerspezifischen PD
  Dieses Kapitel präsentiert verschiedene statistische Verfahren, die für die Ermittlung der Ausfallwahrscheinlichkeit von Kreditnehmern eingesetzt werden können.
• Kapitel 4: Datenbeschreibung
  Dieses Kapitel beschreibt die Daten, die für die Modellierung verwendet werden, und erläutert die verwendeten Variablen.
• Kapitel 5: Empirische Ergebnisse
  Dieses Kapitel präsentiert die Ergebnisse der Modellierung und bewertet die entwickelten Modelle anhand der Anforderungen von Basel II.
• Kapitel 6: Segmentspezifische Ermittlung der PD und deren Folgen nach Basel II
  Dieses Kapitel untersucht die Auswirkungen der PD-Schätzung auf verschiedene Kundensegmente.

Schlüsselwörter

Die Arbeit behandelt die Themen Basel II, Kreditrisiken, Ausfallwahrscheinlichkeit (PD), Rating Modelle, Logitmodelle, Diskriminanzanalyse, Validierung, Eigenkapitalanforderungen, Segmentspezifische PD-Ermittlung.