Liquiditätscontrolling und Risikomanagement in Banken

Inhaltsverzeichnis

1 Einleitung

2 Liquiditätsrisiken

2.1 Originäre Liquiditätsrisiken

2.1.1 Refinanzierungsrisiko

2.1.2 Terminrisiko

2.1.3 Abrufrisiko

2.2 Derivative Liquiditätsrisiken

2.2.1 Kreditrisiko

2.2.2 Zinsänderungsrisiko

2.2.3 Marktpreisrisiko

2.2.4 Operationelles Risiko

3 Aufsichtsrechtliche Kennzahlen

3.1 Liquiditätsverordnung (LiqV)

3.1.1 Aufbau und Struktur

3.1.2 Angemessenheit und Grenzen

3.2 Liquidity Coverage Ratio (LCR)

3.2.1 Aufbau und Struktur

3.2.2 Angemessenheit und Grenzen

3.3 Net Stable Funding Ratio (NSFR)

3.2.1 Aufbau und Struktur

3.2.2 Angemessenheit und Grenzen

4 Internes Liquiditätscontrolling

4.1 Anforderungen und Aufbau

4.1.1 Liquidiätsablaufbilanz

4.1.2 Notfallmaßnahmen

4.2 Kritik

4.2.1 Problematik der Modellierung der Liquiditätsablaufbilanz

4.2.2 Schwierigkeiten der Erstellung von Notfallmaßnahmen

4.3 Lösungsansätze und Implementierung

4.3.1 Implementierung und Modellierung Liquiditätsablaufbilanz

4.3.2 Implementierung und Parametrisierung Notfallmaßnahmen

5 Schlussbetrachtung

Zielsetzung und Themen

Die Arbeit untersucht, inwieweit regulatorische Kontrollmaßnahmen geeignet sind, individuelle Liquiditätsrisiken von Kreditinstituten abzubilden, und wie ein internes Liquiditätscontrolling erweitert werden kann, um institutsspezifische Risiken zu erfassen. Ziel ist die Überprüfung bestehender Kennzahlensysteme auf ihre Eignung sowie die Vorstellung eines praxisnahen Modells zur Kontrolle und Steuerung von Liquiditätsrisiken inklusive Notfallmaßnahmen.

• Analyse originärer und derivativer Liquiditätsrisiken in Banken
• Kritische Bewertung der aufsichtsrechtlichen Kennzahlen LiqV, LCR und NSFR
• Entwicklung eines Modells zur Risikofrüherkennung und Notfallmodellierung
• Diskussion der Modellierungsproblematiken und Implementierungsansätze

Auszug aus dem Buch

Zusammenfassung der Kapitel

1 Einleitung: Die Einleitung beleuchtet die zunehmende Bedeutung des Risikomanagements und die Regulierungsmaßnahmen wie Basel III sowie die Forschungsfrage der Arbeit.

2 Liquiditätsrisiken: Dieses Kapitel unterteilt Liquiditätsrisiken in originäre und derivative Risiken und erläutert deren spezifische Auswirkungen auf die Banken.

3 Aufsichtsrechtliche Kennzahlen: Es erfolgt eine detaillierte Analyse der regulatorischen Kennzahlen LiqV, LCR und NSFR sowie eine kritische Auseinandersetzung mit deren Grenzen.

4 Internes Liquiditätscontrolling: Das Kernkapitel befasst sich mit den Anforderungen an ein internes Controlling, der Modellierung von Liquiditätsablaufbilanzen, der Risikofrüherkennung sowie der Gestaltung von Notfallmaßnahmen.

5 Schlussbetrachtung: Das abschließende Kapitel fasst die Ergebnisse zusammen und bewertet die Eignung der vorgestellten Ansätze im Vergleich zu den regulatorischen Anforderungen.

Schlüsselwörter

Liquiditätscontrolling, Liquiditätsrisiko, Risikofrüherkennung, Notfallmaßnahmen, LiqV, LCR, NSFR, Liquiditätsablaufbilanz, Finanzmarktregulierung, Fristentransformation, Stressszenarien, Kreditrisiko, Zinsänderungsrisiko, Bankenaufsicht, Bankrisikomanagement.

Häufig gestellte Fragen

Worum geht es in der Arbeit grundlegend?

Die Arbeit analysiert, wie Kreditinstitute ihre Liquiditätsrisiken identifizieren und steuern können, um sowohl den aufsichtsrechtlichen Anforderungen als auch den institutsspezifischen Gegebenheiten gerecht zu werden.

Was sind die zentralen Themenfelder?

Die zentralen Felder umfassen die Systematisierung von Liquiditätsrisiken, die Analyse regulatorischer Kennzahlen wie LCR und NSFR sowie die Entwicklung interner Controlling-Instrumente.

Was ist das primäre Ziel der Arbeit?

Das Ziel ist die Überprüfung der Eignung bestehender Kennzahlensysteme und die Entwicklung eines praxisnahen Modells für das Liquiditätsmanagement, insbesondere für kleine bis mittelgroße Kreditinstitute.

Welche wissenschaftliche Methode wird verwendet?

Es wird eine literaturbasierte Analyse durchgeführt, kombiniert mit der theoretischen Modellierung von Risikozusammenhängen und der Ableitung von Notfallmaßnahmen.

Was wird im Hauptteil behandelt?

Der Hauptteil gliedert sich in die Darstellung der Risikokategorien, die Analyse von Aufsichtskennzahlen, die Modellierung von Liquiditätsablaufbilanzen sowie die Entwicklung von Strategien zur Risikofrüherkennung und Notfallplanung.

Welche Schlüsselwörter charakterisieren die Arbeit?

Wichtige Begriffe sind Liquiditätscontrolling, Liquiditätsrisiko, Risikofrüherkennung, Notfallmanagement sowie die regulatorischen Kennzahlen LCR, NSFR und LiqV.

Wie unterscheidet sich die Liquiditätsablaufbilanz von den regulatorischen Kennzahlen?

Während regulatorische Kennzahlen oft stichtagsbezogen und starr sind, ermöglicht die Liquiditätsablaufbilanz eine individuellere, cashflow-orientierte Betrachtung und Szenarioanalyse.

Warum sind Notfallmaßnahmen für Institute so wichtig?

Da Liquiditätsrisiken oft schwer prognostizierbar sind, dienen Notfallmaßnahmen dazu, die Widerstandsfähigkeit in Stressphasen zu erhöhen und eine geordnete Reaktion auf Engpässe zu ermöglichen.