Kritische Analyse des Managements von operationellen Risiken in Banken

Inhaltsverzeichnis

• Einführung
• Gegenstand und Aufbau der Arbeit
• Charakterisierung operationeller Risiken
• Definition
• Definitionsansätze operationeller Risiken
• Unterscheidung der Risikoarten nach Basel II
• Kategorisierung operationeller Risiken
• Personenrisiken
• Prozessrisiken
• Systemrisiken
• Externe Risiken
• Empirische Daten
• Messung operationeller Risiken
• Aufsichtsrechtliche Bewertung von operationellen Risiken
• Basisindikatoransatz (BIA)
• Standardansatz (STA)
• Ambitionierter Ansatz (AMA)
• Interner Bemessungsansatz (IBA)
• Verlustverteilungsansatz
• Scorecard-Ansatz
• Messmethoden
• Identifikation operationeller Risiken
• Risikoinventur und Self-Auditing
• Risikoindikatoren
• Prozessrisikoanalyse
• Bewertung operationeller Risiken
• Value-at-Risk-Modelle
• Szenarioanalyse
• Elastizitätenkonzept
• Kritische Bewertung der Messung operationeller Risiken
• Kritische Würdigung der bankexternen Bewertungsansätze
• Kritische Würdigung der bankinternen Messansätze
• Steuerung operationeller Risiken
• Integration der Steuerung in den Risikomanagementprozess der Banken
• Instrumente zur Risikomodifikation
• Kritische Betrachtung dieser Instrumente
• Alternative Risikotransferinstrumente
• Versicherung operationeller Risiken
• Verbriefung operationeller Risiken
• Ökonomische Eigenkapitalunterlegung
• Prinzip der Risikotragfähigkeit
• Risikodeckungspotenzial der Bank
• Integration in die Gesamtbanksteuerung
• Fazit und Ausblick

Zielsetzung und Themenschwerpunkte

Die vorliegende Diplomarbeit untersucht die operativen Risiken in Banken und beleuchtet die Herausforderungen des Risikomanagements in diesem Bereich. Die Arbeit analysiert die Definition, Kategorisierung und Messung von operationellen Risiken, beleuchtet kritisch die verschiedenen Messansätze und untersucht Möglichkeiten zur Steuerung dieser Risiken.

• Definition und Kategorisierung von operationellen Risiken
• Analyse der Aufsichtsrechtlichen Vorgaben zum Management operationeller Risiken
• Bewertung verschiedener Messmethoden für operationelle Risiken
• Untersuchung von Instrumenten zur Steuerung operationeller Risiken
• Bedeutung von Risikotragfähigkeit und Eigenkapitalunterlegung für die Bank

Zusammenfassung der Kapitel

Die Einleitung der Arbeit führt in die Thematik der operativen Risiken in Banken ein und definiert den Gegenstand der Arbeit. Das erste Kapitel befasst sich mit der Charakterisierung operationeller Risiken. Es werden verschiedene Definitionsansätze vorgestellt, die Risikoarten nach Basel II unterschieden und eine Kategorisierung von operationellen Risiken in Personen-, Prozess-, System- und Externe Risiken vorgenommen.

Im zweiten Kapitel wird die Messung operationeller Risiken thematisiert. Es werden die aufsichtsrechtlichen Vorgaben zur Bewertung von operationellen Risiken nach Basel II erläutert und die verschiedenen Messansätze - Basisindikatoransatz, Standardansatz und Ambitionierter Ansatz - vorgestellt. Anschließend werden verschiedene Messmethoden wie Risikoinventur, Risikoindikatoren und Prozessrisikoanalyse detailliert beschrieben.

Das dritte Kapitel beleuchtet die Steuerung operationeller Risiken. Es wird der Risikomanagementprozess in Banken erläutert und verschiedene Instrumente zur Risikomodifikation vorgestellt. Zudem werden alternative Risikotransferinstrumente wie Versicherung und Verbriefung von operationellen Risiken untersucht.

Schlüsselwörter

Operative Risiken, Risikomanagement, Banken, Basel II, Messmethoden, Steuerung, Risikotragfähigkeit, Eigenkapitalunterlegung, Versicherung, Verbriefung