Basel II und Solvency II. Gemeinsamkeiten und Unterschiede für Finanzdienstleister

Inhaltsverzeichnis

• 1. Einleitung
• 1.1 Problemstellung
• 1.2 Abgrenzung und Zielsetzung
• 1.3 Gang der Argumentation
• 1.4 Begriffsdefinitionen
• 2. Risiken in der Finanz- und Versicherungsbranche
• 2.1 Risikobegriff
• 2.2 Risiken des Bankgeschäftes
• 2.2.1 Kreditrisiken
• 2.2.2 Marktpreisrisiken
• 2.2.3 Das operationelle Risiko
• 2.3 Risiken des Versicherungsgeschäftes
• 2.3.1 Versicherungstechnische Risiken
• 2.3.2 Kapitalanlagerisiken
• 2.3.3 Asset-Liability-Mismatching
• 3. Basel II - Die neuen Baseler Eigenkapitalvereinbarungen
• 3.1 Der Baseler Ausschuss für Bankenaufsicht
• 3.2 Gründe für neue Eigenkapitalregeln
• 3.3 Basel - Ein erster Schritt
• 3.4 Die Entwicklung von Basel II
• 3.5 Der Aufbau von Basel II
• 3.5.1 Säule - Mindestkapitalanforderungen
• 3.5.1.1 Der Standardansatz
• 3.5.1.2 Die IRB-Ansätze - Internal Ratings Based Approaches
• 3.5.1.3 Operationelles Risiko
• 3.5.1.4 Marktrisiko
• 3.5.2 Säule II - Bankenaufsichtlicher Überprüfungsprozess
• 3.5.3 Säule III - Erweiterte Offenlegung
• 3.6 Die Umsetzung von Basel II auf europäischer und nationaler Ebene
• 3.6.1 Die Rolle der Europäischen Union
• 3.6.2 Unterschiede der EU-Richtlinie zum Baseler Rahmenwerk
• 3.6.3 Die nationale Ebene der Umsetzung von Basel II
• 3.6.4 Die Einarbeitung der neuen Regeln im Kreditwesengesetz
• 3.6.5 Der Erlass der Solvabilitätsverordnung
• 3.6.6 Die ergänzende Verordnung der GroMiKV
• 3.6.7 Die Strukturen der MaRisk
• 3.6.7.1 Allgemeiner Teil
• 3.6.7.2 Besonderer Teil
• 3.7 Konsequenzen für die Institute aus Basel II
• 3.7.1 Auswirkungsstudie QIS 5
• 3.7.2 Anforderungen an Kosten und Ressourcen
• 3.7.3 Auswirkungen auf Kreditpreise
• 3.7.4 Auswirkungen auf den Wettbewerb
• 4. Solvency II – Aufsichtsmodell für die Versicherungswirtschaft
• 4.1 Gründe für ein neues Aufsichtsmodell
• 4.2 Die bisherige Situation in der Versicherungsaufsicht
• 4.2.1 Solo-Plus-Aufsicht
• 4.2.2 Vermögensanlage
• 4.2.3 Rückversicherungsaufsicht
• 4.3 Solvency I
• 4.3.1 Änderungen für Schadensversicherungsunternehmen
• 4.3.2 Änderungen für Lebensversicherungsunternehmen
• 4.3.3 Zielerreichung
• 4.4 Die Entwicklung von Solvency II
• 4.4.1 Die Chronologie und die Idee
• 4.4.2 Phase 1 - Der Aufbau der Rahmenbedingungen
• 4.4.3 Phase 2 - Die Ausgestaltung und Implementierung
• 4.5 Erste Säule
• 4.5.1 Modellierung des Kapitalanlagerisikos
• 4.5.2 Leben
• 4.5.3 Schaden
• 4.5.4 Kranken
• 4.6 Zweite Säule
• 4.6.1 Interne Kontrolle und Verwaltung
• 4.6.2 Risikomanagement
• 4.6.3 Zeichnungstätigkeit
• 4.6.4 Vertrags-, Schaden- und Rückstellungsmanagement
• 4.6.5 Aktiva- und Finanzmanagement
• 4.6.6 Rückversicherung
• 4.6.7 Sonstige Risiken
• 4.7 Dritte Säule
• 4.8 Auswirkungen auf die Versicherungswirtschaft
• 4.8.1 Impact Assessment Report
• 4.8.2 Erste quantitative Auswirkungsstudie zu Solvency II (QIS1)
• 4.8.3 Zweite quantitative Auswirkungsstudie zu Solvency II (QIS2)
• 5. Ein Vergleich der beiden Modelle
• 5.1 Gemeinsamkeiten von Basel II und Solvency II
• 5.2 Unterschiede von Basel II und Solvency II
• 5.3 Abgleich der Risikoarten
• 5.3.1 Kapitalanlagerisiko
• 5.3.2 Versicherungstechnisches Risiko contra Kreditrisiko
• 5.3.3 Operationelle Risiken

Zielsetzung und Themenschwerpunkte

Die Diplomarbeit untersucht die Gemeinsamkeiten und Unterschiede zwischen den neuen Aufsichtsmodellen Basel II und Solvency II für Finanzdienstleistungsinstitute. Die Arbeit analysiert die beiden Modelle im Detail und zeigt auf, welche Auswirkungen sie auf die verschiedenen Bereiche der Finanz- und Versicherungsbranche haben.

• Risiken in der Finanz- und Versicherungsbranche
• Die Entwicklung und Struktur von Basel II und Solvency II
• Die Umsetzung der beiden Modelle auf europäischer und nationaler Ebene
• Die Auswirkungen von Basel II und Solvency II auf die Institute
• Ein Vergleich der beiden Modelle und ein Abgleich der Risikoarten

Zusammenfassung der Kapitel

Das erste Kapitel führt in die Problemstellung ein und legt die Zielsetzung der Arbeit dar. Kapitel zwei befasst sich mit den verschiedenen Risiken, die in der Finanz- und Versicherungsbranche auftreten. Kapitel drei widmet sich den neuen Baseler Eigenkapitalvereinbarungen (Basel II) und deren Aufbau, Entwicklung und Umsetzung. Kapitel vier behandelt das Aufsichtsmodell Solvency II für die Versicherungswirtschaft. Es wird die Entwicklung, der Aufbau und die Auswirkungen von Solvency II untersucht. Schließlich werden in Kapitel fünf die beiden Modelle miteinander verglichen, um Gemeinsamkeiten und Unterschiede aufzuzeigen.

Schlüsselwörter

Die Diplomarbeit beschäftigt sich mit den Themen Basel II, Solvency II, Finanzdienstleistungsinstitute, Risiken, Eigenkapitalanforderungen, Aufsichtsmodelle, Vergleich, Gemeinsamkeiten, Unterschiede.