Die Auswirkungen von Basel II - Kredit-Rating in kleinen und mittelständischen Unternehmen infolge der neuen Kreditvergabepolitik der Banken

Inhaltsverzeichnis

• Einleitung
• Problemstellung
• Vorgehensweise
• Wissensbasis Rating
• Der deutsche Mittelstand
• Definitionen für mittelständische Unternehmen
• Der Größenaspekt
• Der soziologische Aspekt
• Wirtschaftliche Situation und Bedeutung
• Das Rating
• Rating- Definitionen
• Entwicklung des Ratings
• Rating- Symbolik und ihre Bedeutung
• Solider Charakter (Investment Grade)
• Spekulativer Charakter
• Rating- Arten
• Ratings für langfristige Schuldverschreibungen
• Ratings für kurzfristige Schuldverschreibungen
• Ratings für strukturierte Finanzierungen
• Ratings für Vorzugsaktien
• Counterparty- Ratings
• Ratings für Bankdepositen
• Financial- Strength- Ratings für Banken
• Financial- Strength- Ratings für Versicherungen
• Ratings für Investmentfonds
• Bankinterne/ Bankexterne Ratings
• Der Rating- Prozeß im externen Rating
• Der Rating- Vorgang im externen Rating
• Analyseschwerpunkte im externen Rating
• Analyse des Länderrisikos
• Analyse der Branchenrisiken
• Analyse der Unternehmensrisiken
• Basel II - die neue Eigenkapitalvereinbarung
• Die Geschichte der Eigenkapitalvereinbarung
• Die Entwicklungsstufen von Basel II
• Ziele von Basel II
• Die drei Säulen des neuen Baseler Akkords
• Säule Eins: Mindestkapitalanforderungen
• Kreditrisiko
• Die Auswirkungen der Baseler Beschlüsse für die Finanzierung mittelständischer Unternehmen
• Zukünftige mögliche Kreditbepreisung infolge Basel II
• Berechnung der Kreditkonditionen (auf Basis Abbildung 21)
• Aktueller Vorbereitungsstand der KMU auf Basel II
• Selbsteinschätzung der KMU im allgemeinen
• Qualität der Unternehmensorganisation
• Zukunftsorientierung der Unternehmen
• Einsatz leistungsfähiger Controllinginstrumente
• Qualität der Dokumentation der wirtschaftlichen Verhältnisse
• Zusammenfassung des Vorbereitungsstandes
• Wie können sich Unternehmen auf ein Rating vorbereiten
• Fazit der Arbeit

Zielsetzung und Themenschwerpunkte

Die Diplomarbeit analysiert die Auswirkungen des neuen Baseler Akkords, Basel II, auf die Kreditvergabepolitik von Banken und insbesondere auf die Kredit-Rating-Prozesse für kleine und mittelständische Unternehmen (KMU). Der Fokus liegt auf der Bedeutung von Rating-Systemen und deren Auswirkungen auf die Finanzierungsmöglichkeiten von KMU im Kontext der neuen Eigenkapitalvereinbarung.

• Die Bedeutung des deutschen Mittelstands für die deutsche Wirtschaft
• Die Funktionsweise und Relevanz von Rating-Systemen im Kreditwesen
• Die wichtigsten Elemente und Ziele von Basel II und deren Auswirkungen auf die Kreditvergabe
• Die Herausforderungen für KMU im Zuge der neuen Regulierungslandschaft
• Möglichkeiten der Vorbereitung und Anpassung von KMU auf die neuen Anforderungen

Zusammenfassung der Kapitel

• Kapitel 1 führt in die Problemstellung der Diplomarbeit ein. Es wird die Bedeutung von Basel II für die Kreditvergabepolitik von Banken und insbesondere für die Finanzierung von KMU erläutert.
• Kapitel 2 liefert eine umfassende Wissensbasis zum Thema Rating. Es werden verschiedene Definitionen von Rating erläutert und die Entwicklung sowie die Symbolik von Rating-Systemen dargestellt. Weiterhin werden verschiedene Arten von Ratings vorgestellt.
• Kapitel 3 widmet sich dem neuen Baseler Akkord, Basel II, und seinen drei Säulen. Es werden die wichtigsten Elemente der Eigenkapitalvereinbarung erläutert und die Ziele von Basel II beschrieben.
• Kapitel 4 analysiert die Auswirkungen der Baseler Beschlüsse auf die Finanzierung mittelständischer Unternehmen. Es wird untersucht, wie die neue Eigenkapitalvereinbarung die Kreditbepreisung für KMU beeinflussen kann.
• Kapitel 5 beleuchtet den aktuellen Vorbereitungsstand der KMU auf Basel II. Es werden verschiedene Aspekte der Selbsteinschätzung, Qualitätsmerkmale der Unternehmensorganisation und die Zukunftsorientierung von KMU im Kontext von Basel II untersucht.

Schlüsselwörter

Basel II, Kredit-Rating, KMU, Mittelstand, Finanzmärkte, Eigenkapitalvereinbarung, Kreditvergabe, Kreditrisiko, Risikobewertung, Unternehmensfinanzierung, Controllinginstrumente, Finanzielle Stabilität.

Häufig gestellte Fragen

Was bedeutet Basel II für kleine und mittelständische Unternehmen (KMU)?

Basel II führt zu einer risikoorientierten Kreditvergabe, bei der die Kreditkonditionen stärker vom individuellen Rating des Unternehmens abhängen.

Was ist der Unterschied zwischen bankinternen und externen Ratings?

Interne Ratings werden von der Hausbank selbst durchgeführt, während externe Ratings von spezialisierten Agenturen erstellt werden.

Welche Faktoren beeinflussen das Kredit-Rating maßgeblich?

Neben harten Fakten (Bilanzen, Kennzahlen) spielen auch weiche Faktoren wie die Qualität des Managements, die Marktposition und Controlling-Systeme eine Rolle.

Was sind die „drei Säulen“ von Basel II?

Die Säulen umfassen: 1. Mindestkapitalanforderungen, 2. Bankaufsichtlicher Überprüfungsprozess und 3. Marktdisziplin (Offenlegungspflichten).

Wie können sich Unternehmen auf ein Rating vorbereiten?

Durch transparente Dokumentation, den Einsatz von Controlling-Instrumenten, eine klare Zukunftsstrategie und eine offene Kommunikation mit der Bank.