Maßnahmen und Instrumente zur Risikosteuerung im Kreditgeschäft

Inhaltsverzeichnis

1. Einleitung

2. Risiken im Bankgeschäft und deren Steuerung

2.1 Risiko- und Ertragsorientierte Banksteuerung

2.2 Differenzierung risikopolitischer Steuerungsmaßnahmen

2.3 Basel II

2.3.1 Der Weg zu Basel II

2.3.2 Zielsetzungen von Basel II

2.3.3 Aufbau von Basel II und die Umsetzung in deutsches Recht

2.4 Darstellung bankspezifischer Risiken

2.4.1 Erfolgs- und Liquiditätsrisiken

2.4.2 Operationelle Risiken

3. Kreditrisiken

3.1 Definition des Kreditrisikos

3.2 Ursachen für die Notwendigkeit einer umfassenden Kreditrisikosteuerung

3.3 Agency- Konflikte im Kreditgeschäft

3.4 Messung von Kreditrisiken

3.4.1 Erwartete Verluste

3.4.2 Value at Risk

3.4.3 Unerwartete Verluste

4. Einzelgeschäftsbezogene Maßnahmen und Instrumente der Risikosteuerung im Kreditgeschäft

4.1 Beschreibung und Differenzierung einzelgeschäftsbezogener Instrumente

4.2 Kreditwürdigkeitsprüfung

4.2.1 Die Grundlagen der Kreditwürdigkeitsprüfung

4.2.2 Logisch-deduktive und empirisch-induktive Verfahren

4.2.3 Kreditwürdigkeitsprüfung im Privatkundengeschäft

4.2.4 Kreditwürdigkeitsprüfung im Firmenkundengeschäft

4.3 Risikoüberwälzung

4.3.1 Risikoüberwälzung durch Kreditsicherheiten

4.3.1.1 Bedeutung und Arten von Kreditsicherheiten

4.3.1.2 Personensicherheiten

4.3.1.3 Sachsicherheiten

4.3.2 Risikoüberwälzung durch Kreditversicherungen

4.4 Convenants

4.4.1 Affirmative Convenants

4.4.2 Financial Convenants

4.4.3 Convenants in Deutschland

4.5 Risikozerfällung im Kreditgeschäft

4.6 Risikolimitierung durch Kreditrationierung

4.6.1 Kreditrationierung

4.6.2 Wissenschaftliche Modelle zur Kreditrationierung

5. Gesamtgeschäftsbezogene Maßnahmen und Instrumente der Risikosteuerung im Kreditgeschäft

5.1 Steuerung von Kreditportfolios

5.1.1 Diversifikation von Kreditportfolios

5.1.1.1 Der Diversifikationseffekt

5.1.1.2 Portfoliosteuerung unter Berücksichtigung von Korrelation und Beta-Faktor

5.1.1.3 Das Normportfolio

5.1.2 Instrumente einer nachträglichen Einflussnahme auf das Kreditportfolio

5.1.2.1 Asset Backed Securities

5.1.2.1.1 Funktionsweise von Asset Backed Securities

5.1.2.1.2 Weiterleitung von Zahlungen der Zweckgesellschaft

5.1.2.2 Kreditderivate

5.1.2.2.1 Entwicklung des Marktvolumens für Kreditderivate

5.1.2.2.2 Eigenschaften und Funktionen von Kreditderivaten

5.1.2.2.3 Einsatzmöglichkeiten für Kreditderivate

5.1.2.2.4 Vertragsvereinbarungen und ausgewählte Produkttypen

5.2 Weitere gesamtgeschäftsbezogene Instrumente

6. Ausgewählte Instrumente zur Risikosteuerung zur Risikosteuerung im Kreditgeschäft für Genossenschaftsbanken

6.1 BVR II Rating Mittelstand

6.1.1 Quantitative Analyse

6.1.2 Qualitative Analyse

6.1.3 Ratingurteil und personelle Kompetenzen

6.2 VR Circle

6.2.1 Ziele von VR Circle

6.2.2 Funktionsweise von VR Circle und Vorbereitungsmöglichkeiten für Banken

6.2.3 Vorteile von VR Circle

6.2.4 Nachteile von VR Circle

7. Fazit

Zielsetzung & Themen

Das Hauptziel dieser Diplomarbeit ist die Darstellung und Analyse praxisüblicher Instrumente und Maßnahmen zur Risikosteuerung im Kreditgeschäft von Banken. Die Arbeit untersucht, wie Kreditrisiken auf Einzel- und Gesamtbankebene identifiziert, quantifiziert und begrenzt werden können, um die Stabilität und Rentabilität eines Kreditinstituts zu gewährleisten.

• Methoden zur Messung von Kreditrisiken (EL, VaR, UL)
• Einzelgeschäftsbezogene Steuerungsinstrumente wie Kreditwürdigkeitsprüfung, Sicherheiten und Covenants
• Gesamtgeschäftsbezogene Ansätze zur Portfolio-Steuerung und Risikoreduktion
• Einsatz von modernen Finanzinstrumenten wie Asset Backed Securities und Kreditderivaten
• Spezifische Anforderungen und Lösungsansätze für Genossenschaftsbanken (BVR II Rating, VR Circle)

Auszug aus dem Buch

Zusammenfassung der Kapitel

1. Einleitung: Die Einleitung erläutert die Bedeutung der Risikosteuerung im Bankensektor und definiert das Ziel der Arbeit, praxisnahe Instrumente zur Steuerung von Kreditrisiken aufzuzeigen.

2. Risiken im Bankgeschäft und deren Steuerung: Dieses Kapitel behandelt die theoretischen Grundlagen der ertragsorientierten Banksteuerung, die Differenzierung von Risikomaßnahmen und gibt einen Überblick über bankspezifische Risiken unter Berücksichtigung von Basel II.

3. Kreditrisiken: Hier werden Kreditrisiken definiert, ihre Ursachen analysiert und wichtige Messkonzepte wie der Value at Risk sowie die Bedeutung von Agency-Konflikten erläutert.

4. Einzelgeschäftsbezogene Maßnahmen und Instrumente der Risikosteuerung im Kreditgeschäft: Der Hauptteil beschreibt Instrumente wie die Kreditwürdigkeitsprüfung, Risikoüberwälzung durch Sicherheiten und Versicherungen, Covenants, Risikozerfällung und Kreditrationierung auf Einzelgeschäftsebene.

5. Gesamtgeschäftsbezogene Maßnahmen und Instrumente der Risikosteuerung im Kreditgeschäft: Das Kapitel erläutert die Steuerung des Kreditportfolios durch Diversifikation und nachträgliche Einflussnahmemöglichkeiten wie Asset Backed Securities und Kreditderivate.

6. Ausgewählte Instrumente zur Risikosteuerung zur Risikosteuerung im Kreditgeschäft für Genossenschaftsbanken: Es werden praxisbezogene Instrumente wie das BVR II Rating Mittelstand und der VR Circle als spezifische Lösungen für genossenschaftliche Banken vorgestellt.

7. Fazit: Das Fazit fasst die zentralen Erkenntnisse der Arbeit zusammen und gibt abschließende Handlungsempfehlungen für Banken im Umgang mit Instrumenten der Risikosteuerung.

Schlüsselwörter

Kreditrisiko, Risikosteuerung, Banken, Basel II, Kreditwürdigkeitsprüfung, Kreditsicherheiten, Portfoliomanagement, Kreditderivate, Asset Backed Securities, Genossenschaftsbanken, Agency-Theorie, Value at Risk, Insolvenz, Risikotragfähigkeit, Rating.

Häufig gestellte Fragen

Worum geht es in dieser Diplomarbeit grundlegend?

Die Arbeit analysiert Maßnahmen und Instrumente, die es Banken ermöglichen, Risiken – mit Fokus auf Kreditrisiken – im täglichen Bankgeschäft effektiv zu steuern.

Was sind die zentralen Themenfelder der Publikation?

Die Arbeit gliedert sich in die Bereiche der bankgeschäftsspezifischen Risiken, die Identifikation und Messung von Kreditrisiken, deren einzel- und gesamtgeschäftliche Steuerung sowie spezifische Lösungsansätze für Genossenschaftsbanken.

Was ist das primäre Ziel der Forschungsarbeit?

Das Ziel ist es, in der Bankpraxis übliche Instrumente zur Steuerung des Kreditrisikos darzustellen, ihre Wirksamkeit zu analysieren und mögliche Probleme bei deren Anwendung aufzuzeigen.

Welche wissenschaftlichen Methoden werden verwendet?

Die Arbeit nutzt theoretische Konzepte (wie die Agency-Theorie und Portfoliotheorie nach Markowitz) sowie eine Analyse aktueller bankaufsichtlicher Regelungen (Basel II) und Praxisbeispiele aus dem Genossenschaftssektor.

Was wird im Hauptteil der Arbeit behandelt?

Der Hauptteil differenziert zwischen einzelgeschäftsbezogenen Instrumenten (z. B. Kreditwürdigkeitsprüfung, Sicherheiten, Covenants) und gesamtgeschäftsbezogenen Maßnahmen (z. B. Portfolio-Steuerung, Kreditderivate, ABS).

Welche Schlüsselbegriffe charakterisieren die Arbeit am besten?

Kreditrisikomanagement, Basel II, Risikosteuerung, Diversifikation, Rating-Systeme und Genossenschaftsbanken.

Warum spielt die Kreditwürdigkeitsprüfung eine so zentrale Rolle?

Da sie am Anfang jeder Kreditvergabe steht, dient sie als ursachenbezogenes Steuerungsinstrument, um die Ausfallwahrscheinlichkeit frühzeitig zu begrenzen und die Bonität der Schuldner objektiv zu bewerten.

Welchen Zweck erfüllt der VR Circle für Genossenschaftsbanken?

Er dient dazu, das Kreditportfolio regional begrenzter kleinerer Banken effizient zu diversifizieren und Klumpenrisiken zu reduzieren, indem Risiken über einen größeren Pool verteilt werden.