Die Grundstruktur von Basel II unter Würdigung der individuellen Umsetzung innerhalb der EU und ihre Auswirkungen auf mittelständische Unternehmen in Deutschland

Inhaltsverzeichnis

• 1. Einführung
  • 1.1. Zielsetzung
  • 1.2. Aufbau der Arbeit
• 2. Die Grundstruktur von Basel II
  • 2.1. Die Einführung von Basel II
    • 2.1.1. Der Basler Ausschuss
    • 2.1.2. Die Ursprünge von Basel II
    • 2.1.3. Ursachen und Hintergründe für die Einführung von Basel II
    • 2.1.4. Ziele der neuen Regelungen
  • 2.2. Die drei Säulen und ihre Umsetzung
    • 2.2.1. Säule I: Mindesteigenkapitalanforderungen
      • 2.2.1.1. Der Risikobegriff
      • 2.2.1.2. Marktpreisrisiken
      • 2.2.1.3. Kreditrisiken
        • 2.2.1.3.1. Standardansatz
        • 2.2.1.3.2. IRB-Ansätze
          • 2.2.1.3.2.1. Basis-IRB-Ansatz
          • 2.2.1.3.2.2. Fortgeschrittener IRB-Ansatz
      • 2.2.1.4. Operationelle Risiken
        • 2.2.1.4.1. Basisindikatorenansatz
        • 2.2.1.4.2. Standardansatz
        • 2.2.1.4.3. Fortgeschrittene Messansätze
    • 2.2.2. Säule II: Bankaufsichtlicher Überprüfungsprozess
    • 2.2.3. Säule III: Erweiterte Offenlegung / Förderung der Marktdisziplin
  • 2.3. Erwartete Auswirkungen von Basel II
  • 2.4. QIS-Studien
    • 2.4.1. Allgemeines
    • 2.4.2. QIS 4 aus Sicht des BMF
    • 2.4.3. QIS 5 - Deutschland
• 3. Individuelle Umsetzung von Basel II in der Europäischen Union
  • 3.1. Allgemein
  • 3.2. Basel II und die EU
  • 3.3. Fortschritte bei der Umsetzung von Basel II aus Sicht der Bank for International Settlements
  • 3.4. Zusammenarbeit der Aufsichtsbehörden
  • 3.5. Umsetzung in Deutschland
    • 3.5.1. Organisation
    • 3.5.2. Umsetzung in deutsches Recht
    • 3.5.3. Das KWG
    • 3.5.4. Solvabilitätsverordnung
    • 3.5.5. Groß- und Millionenkreditverordnung
      • 3.5.5.1. Großkredite
      • 3.5.5.2. Millionenkredite
    • 3.5.1. Mindestanforderungen an das Risikomanagement
  • 3.6. Beispiel: Dänemark
  • 3.7. Ausblick: Umsetzung in der Schweiz
    • 3.7.1. Umsetzung
    • 3.7.2. Auswirkungen
  • 3.8. Fazit
• 4. Auswirkungen auf mittelständische Unternehmen in Deutschland
  • 4.1. Einführung
  • 4.2. Der Begriff Mittelstand
    • 4.2.1. KMU Definition des IfM Bonn
    • 4.2.2. KMU Definition der Europäischen Union
  • 4.3. Allgemeines aus Sicht des Bundesministeriums der Finanzen
  • 4.4. IHK Studie „Auswirkungen von Basel II auf die Finanzierung von Unternehmen"
  • 4.5. KPMG Studie „Wachstum und Internationalisierung mittelständischer Unternehmen"
  • 4.6. Hausbankbeziehung und der Brandbrief an die Banken des Bundesverbandes für Dienstleistungswirtschaft
  • 4.7. Positive Auswirkungen in Sicht
  • 4.8. Basel II als Nachfragetreiber für Mezzanine-Kapital
  • 4.9. Umdenkungsprozess bei mittelständischen Unternehmen
  • 4.10. Rating als Auswirkung auf die Finanzierung des Mittelstandes
    • 4.10.1. Beeinflussung der Kreditverfügbarkeit und Kreditzinsen
    • 4.10.2. Erhöhte Informationsanforderungen
  • 4.11. Rating
    • 4.11.1. Definition
    • 4.11.2. Einleitung
    • 4.11.3. Kritikpunkte an Ratingverfahren vor Basel II
    • 4.11.4. Mögliche Auswirkungen von Ratings
    • 4.11.5. Allgemeine Kriterien des Ratingprozesses
    • 4.11.6. Rating am Beispiel eines mittelständischen Unternehmens
      • 4.11.6.1. BVR II-Rating
      • 4.11.6.2. Fragebogen zur Ermittlung eines bankinternen Ratings
      • 4.11.6.3. Quantitative Auswertung
      • 4.11.6.4. Vergleich zu BVR I-Rating
      • 4.11.6.5. Vergleich der beiden Ratings
      • 4.11.6.6. Die Preisermittlung von Krediten, Pricing
    • 4.11.7. Strategischer Nutzen eines Ratings
  • 4.12. Fazit zu den Auswirkungen von Basel II auf den Mittelstand

Zielsetzung und Themenschwerpunkte

Diese Diplomarbeit befasst sich mit der Grundstruktur von Basel II und untersucht die individuellen Umsetzungen innerhalb der Europäischen Union sowie die Auswirkungen auf mittelständische Unternehmen in Deutschland. Das Ziel der Arbeit ist es, einen umfassenden Überblick über Basel II zu geben, die Regulierungsmechanismen und ihre Umsetzung in der EU zu erläutern und die potenziellen Auswirkungen auf die Finanzierungsmöglichkeiten von mittelständischen Unternehmen zu analysieren.

• Die Grundstruktur von Basel II und ihre drei Säulen
• Die Umsetzung von Basel II in der Europäischen Union und in Deutschland
• Die Auswirkungen von Basel II auf die Kreditvergabe an mittelständische Unternehmen
• Die Rolle des Ratings im Kontext von Basel II
• Die Herausforderungen und Chancen für mittelständische Unternehmen im Umgang mit Basel II

Zusammenfassung der Kapitel

Das erste Kapitel führt in die Thematik der Diplomarbeit ein und beschreibt die Zielsetzung und den Aufbau der Arbeit. Kapitel 2 beleuchtet die Grundstruktur von Basel II, einschließlich seiner drei Säulen (Mindesteigenkapitalanforderungen, Bankaufsichtlicher Überprüfungsprozess und Erweiterte Offenlegung). Kapitel 3 widmet sich der individuellen Umsetzung von Basel II in der Europäischen Union, mit einem Fokus auf die Umsetzung in Deutschland. Kapitel 4 untersucht die Auswirkungen von Basel II auf mittelständische Unternehmen in Deutschland, inklusive einer Analyse des Rating-Systems und seiner Auswirkungen auf die Finanzierungsmöglichkeiten.

Schlüsselwörter

Basel II, Regulierung, Banken, Finanzmärkte, Risikomanagement, Eigenkapital, Kreditrisiken, Operationelle Risiken, Aufsicht, Europäische Union, Deutschland, Mittelstand, KMU, Finanzierung, Rating, Kreditvergabe.