Antizyklischer Kapitalpuffer zur Erhöhung der Widerstandsfähigkeit der Banken. Eine theoretische und empirische Analyse

Inhaltsverzeichnis

• 1. Einleitung: Zur Bedeutung der Kapitalpuffer in der Bankenaufsicht.
• 2. Der antizyklische Kapitalpuffer
• 2.1. Grundlagen
• 2.2. Bestimmung des antizyklischen Kapitalpuffers
• 2.2.1. Berechnungsmethodik
• 2.2.2. Ausgewählte Einflussfaktoren auf die Höhe des antizyklischen Kapitalpuffers
• 2.3. Würdigung
• 2.3.1. Evidenz der Wirkungseffizienz des antizyklischen Kapitalpuffers
• 2.3.2. Kritische Betrachtung
• 2.4. Zwischenfazit
• 3. Auswirkungen der zur Berechnung des CCyB genutzten Indikatoren und Parameter
• 3.1. Datenbasis
• 3.2. Methodik
• 3.3. Überprüfung der Eignung der Kredit/BIP-Lücke als Alleinindikator
• 3.4. Überprüfung des Einflusses der Variation des Glättungsparameters
• 3.5. Einführung eines Entscheidungsmodells
• 3.6. Diskussion der Ergebnisse
• 4. Zusammenfassende Betrachtung und Ausblick

Zielsetzung und Themenschwerpunkte

Diese Masterthesis untersucht die Auswirkungen der Auswahl von Inputfaktoren zur Bestimmung des antizyklischen Kapitalpuffers (CCyB) auf die Qualität der Risikoabschätzung. Ziel ist es, die Wirkungseffizienz des Instrumentes zu überprüfen und Ansätze zur Verbesserung der Konzeption zu entwickeln.

• Analyse des Einflusses der Kredit/BIP-Lücke als Indikator für die Höhe des CCyB
• Bewertung des Einflusses des Glättungsparameters auf die Qualität des CCyB
• Entwicklung eines Entscheidungsmodells zur Verbesserung der Qualität des CCyB
• Empirische Überprüfung anhand von Kredit- und BIP-Zeitreihen verschiedener Länder
• Identifizierung von Potentialen zur Verbesserung der Konzeption des CCyB

Zusammenfassung der Kapitel

Kapitel 1 beleuchtet die Bedeutung von Kapitalpuffern in der Bankenaufsicht. Kapitel 2 stellt den antizyklischen Kapitalpuffer vor, erläutert seine Grundlagen und Berechnungsmethodik sowie die wichtigsten Einflussfaktoren. Des Weiteren werden die Evidenz für die Wirkungseffizienz sowie kritische Aspekte des Instrumentes diskutiert. Kapitel 3 untersucht die Auswirkungen der Auswahl von Inputfaktoren auf die Qualität der Risikoabschätzung. Dazu wird die Eignung der Kredit/BIP-Lücke als Alleinindikator überprüft und der Einfluss der Variation des Glättungsparameters auf die Qualität des CCyB bewertet. Darüber hinaus wird ein Entscheidungsmodell zur Verbesserung der Qualität des Instrumentes entwickelt.

Schlüsselwörter

Antizyklischer Kapitalpuffer, Bankenaufsicht, Finanzstabilität, Risikoabschätzung, Kredit/BIP-Lücke, Glättungsparameter, Entscheidungsmodell, empirische Analyse, Zeitreihen, CCyB.